Cải cách thuế tiền điện tử, đánh thuế riêng 20%, chuyển lỗ, Hướng dẫn thuế tiền điện tử năm 2026
Khi năm 2026 đến gần, bức tranh tiền điện tử toàn cầu đang đến một cột mốc quy định lịch sử. Đối với các nhà đầu tư ở các quốc gia lớn thị trường giống như Nhật Bản và Hàn Quốc, đáng kể nhất tin tức là sự chuyển dịch về Thuế đánh giá bản thân riêng biệt và việc giới thiệu một hệ thống mạnh mẽ Chuyển lỗ 3 năm cơ chế.
Trong nhiều năm, tiền ảo các khoản lợi nhuận được coi là "Thu nhập khác," khiến các nhà đầu tư phải chịu gánh nặng thuế lớn—lên tới 55% trong một số loại thuế suất nhất định—trong khi không mang lại bất kỳ sự bù đắp nào cho các khoản lỗ. Bắt đầu từ năm 2026, sự mất cân bằng này sẽ được khắc phục, cho phép các nhà giao dịch trừ các khoản lỗ khỏi lợi nhuận chịu thuế của họ trong một khoảng thời gian ba năm liên tục.
-
"3-Year Loss Carry-Forward" là gì?
Trong bối cảnh của Cải cách thuế tiền điện tử năm 2026, việc chuyển lỗ cho phép bạn lấy khoản lỗ ròng từ một năm và sử dụng nó để bù đắp cho lợi nhuận trong ba năm tiếp theo.
-
Thực trạng hiện tại: Nếu bạn lỗ 5 triệu yên Nhật vào năm 2024 nhưng kiếm được 5 triệu yên Nhật vào năm 2025, bạn vẫn sẽ bị đánh thuế trên toàn bộ lợi nhuận 5 triệu yên Nhật vào năm 2025.
-
Chính sách sau năm 2026: Nếu bạn chịu lỗ 10 triệu yên Nhật vào năm 2026 và kiếm tiền 8 triệu yên Nhật trong thị trường bò năm 2027, thu nhập chịu thuế của bạn cho năm 2027 sẽ hiệu quả là không.
Cơ chế này biến một khoản lỗ thành một "tài sản thuế" từ một hố thung lũng đơn giản, giúp bảo vệ sự bền vững dài hạn của vốn của bạn.
-
Phân tích chuyên sâu: 20% Thuế riêng biệt và Bù lỗ lãi
Việc chuyển sang một mặt phẳng Thuế suất riêng biệt 20% là một sự thay đổi lớn. Trước đây, thu nhập từ tiền điện tử được tổng hợp cùng với lương và các khoản thu nhập khác, thường xuyên đẩy những người có thu nhập cao vào các bậc thuế cao hơn nhiều.
Ngoài mức thấp hơn, cải cách mở đường cho cân đối đa tài sản. Trong khi các đề xuất hiện tại tập trung vào việc bù trừ tiền mã hóa sang tiền mã hóa, vẫn có một sự thúc đẩy mạnh mẽ để cho phép lỗ từ tiền mã hóa bù đắp cho lợi nhuận từ Bitcoin Quỹ ETF theo dõi chỉ số hoặc thậm chí là các cổ phiếu truyền thống. Điều này tạo ra một môi trường tài chính thống nhất nơi tiền điện tử không còn bị "phân biệt" mà được coi là một thành phần hợp pháp trong chiến lược xây dựng tài sản quốc gia.
-
Nghiên cứu trường hợp: Tác động tài chính của hệ thống mới
Hãy xem một ví dụ cụ thể về một nhà đầu tư thu được lợi nhuận 50 triệu yên Nhật vào năm 2026:
| Mục | Hệ thống hiện tại (Thu nhập khác) | Cải cách năm 2026 (Thuế riêng lẻ) | Tiết Kiệm Thuế |
| Thuế suất | Lên đến 55% (Tiến bộ) | Giảm 20% | -35% |
| Thuế phải nộp | ~27,5 triệu yên Nhật | 10 Triệu yên Nhật | 17,5 Triệu Yên Nhật |
| Lợi nhuận ròng | 22,5 Triệu Yên Nhật | 40 Triệu Yên Nhật | +77% Lợi nhuận ròng |
Thấu hiểu SEO: Đối với các nhà giao dịch trên các nền tảng như KuCoin, đợi đến ngày 1 tháng 1 năm 2026 để thực hiện lợi nhuận lớn có thể hiệu quả gấp đôi lợi nhuận bạn nhận được.
-
Chiến lược chuyển động: Tận dụng lợi thế từ lỗ thuế trước năm 2026
Để tối đa hóa lợi ích của hệ thống mới, người dùng nên cân nhắc Thu hoạch lỗ thuế.
-
Thời điểm "rời đi" của bạn: Vì các khoản lỗ phát sinh vào năm 2025 không thể được chuyển sang nhiều khu vực pháp lý, các nhà đầu tư trong tình trạng sụt giảm mạnh có thể cân nhắc giữ nguyên vị thế của họ cho đến năm 2026. Việc thực hiện các khoản lỗ này vào đầu năm 2026 đảm bảo rằng chúng được ghi nhận theo hệ thống mới, cung cấp một "lá chắn thuế" kéo dài ba năm.
-
Giữ nguyên việc lưu trữ nhất quán: Để đủ điều kiện nhận quyền lợi chuyển tiếp, bạn phải nộp tờ khai thuế mỗi năm, ngay cả khi bạn đang thua lỗ. Bỏ qua một năm có thể khiến các khoản lỗ trước đó của bạn không đủ điều kiện được trừ vào các khoản lợi nhuận trong tương lai.
Kết luận
Cải cách thuế năm 2026 không chỉ đơn thuần là những con số thấp hơn; đó là một lô-gic đầu tư mới. Bằng cách sử dụng chuyển tiếp lỗ tiền điện tử và Thuế suất 20% cố định, các nhà đầu tư có thể giảm đáng kể chi phí vào thị trường và quản lý rủi ro một cách chuyên nghiệp hơn. Tiền điện tử đang chính thức chuyển mình từ một trò cá cược mang tính đầu cơ thành một sản phẩm tài chính chính thống, mở đường cho vốn từ các tổ chức và thậm chí là sự ra đời cuối cùng của Quỹ ETF Bitcoin giao ngay của Nhật Bản.