Nam Phi soạn thảo quy định về tiền mã hóa cho các khoản chuyển tiền xuyên biên giới

Nam Phi đã công bố bản nháp Sổ tay Tài sản Mã hóa, yêu cầu hầu hết các giao dịch mã hóa xuyên biên giới phải đi qua các nhà cung cấp được ủy quyền và được báo cáo cho ngân hàng trung ương, như một phần trong nỗ lực rộng lớn hơn nhằm tích hợp tài sản kỹ thuật số vào chế độ kiểm soát ngoại hối của đất nước. Nội dung bản nháp: - Bộ Tài chính Quốc gia và Ngân hàng Dự trữ Nam Phi (SARB) cho biết sổ tay làm rõ khi nào các chuyển tiền mã hóa trở thành các sự kiện xuyên biên giới được quản lý và cách xử lý chúng theo các quy tắc dòng vốn đã được cập nhật của đất nước. - Việc báo cáo cho Bộ Giám sát Tài chính của SARB (FinSurv) sẽ bắt buộc khi tài sản mã hóa được chuyển từ Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Mã hóa (CASP) được ủy quyền trong nước sang CASP ở nước ngoài — hoặc khi tài sản được chuyển vào ví không do bên thứ ba quản lý và do cá nhân kiểm soát. - Đề xuất này yêu cầu những người gửi mã hóa ra nước ngoài phải sử dụng nhà cung cấp được ủy quyền thay vì các kênh không được quản lý, giúp FinSurv thu thập dữ liệu giao dịch như một phần của việc giám sát ngoại hối. Các giới hạn và ngoại lệ chính: - Các giao dịch trong nước bằng đồng rand Nam Phi thông qua nhà cung cấp được ủy quyền trong nước sẽ không được coi là sự kiện xuyên biên giới và do đó không kích hoạt nghĩa vụ báo cáo theo bản nháp. - Hiện tại, chỉ cá nhân mới được phép chuyển mã hóa ra nước ngoài, và chỉ trong phạm vi hạn mức ngoại hối hiện hành. - SARB tái khẳng định rằng mã hóa không được công nhận là tiền tệ hợp pháp và hiện chưa phân biệt giữa các danh mục tài sản kỹ thuật số trong khi nghiên cứu thêm đang tiếp tục. Lý do các nhà quản lý thực hiện điều này: - Sổ tay thực hiện các yếu tố của Quy định Quản lý Dòng vốn Bản nháp tháng Tư, lần đầu tiên đề xuất coi mã hóa là một hình thức vốn di chuyển xuyên biên giới và đưa tài sản kỹ thuật số vào hệ thống kiểm soát ngoại hối của đất nước. - Các cơ quan chức năng cho biết khung báo cáo được thiết kế để ngăn chặn việc sử dụng mã hóa để tránh các biện pháp kiểm soát tài chính của Nam Phi, cải thiện khả năng truy xuất nguồn gốc và hỗ trợ phát hiện các dòng vốn bất hợp pháp, đồng thời điều chỉnh khung này theo khuyến nghị của FATF và OECD. Bối cảnh trong nước và tác động thị trường: - Động thái này diễn ra khi việc áp dụng mã hóa tại Nam Phi đang gia tăng: Reuters, trích dẫn Chainalysis, báo cáo rằng quốc gia này đã có hàng trăm nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo được cấp phép và một số ngân hàng lớn đang phát triển các sản phẩm mã hóa dành cho khách hàng tổ chức. - Gói chính sách tháng Tư đã giới thiệu khái niệm CASP được ủy quyền, yêu cầu báo cáo giao dịch, nghĩa vụ khai báo và các hình phạt hành chính đối với hành vi không tuân thủ. Sổ tay Tài sản Mã hóa giải thích cách các nguyên tắc này sẽ được áp dụng thực tế bằng cách xác định điểm kích hoạt giám sát tài chính. Các phát triển liên quan về thuế và báo cáo: - Vào tháng Bảy, Dịch vụ Thuế Nam Phi (SARS) đã công bố hướng dẫn bản nháp coi mã hóa là tài sản vô hình (không phải tiền tệ hợp pháp hay tiền tệ nước ngoài) và nêu rõ cách thuế thu nhập và thuế lợi tức vốn có thể áp dụng cho các hoạt động như giao dịch, hoán đổi, staking, khai thác, tham gia DeFi và thanh toán. - Nam Phi cũng đang triển khai Khung Báo cáo Tài sản Mã hóa (CARF), theo đó các nhà cung cấp dịch vụ mã hóa sẽ thu thập và báo cáo dữ liệu khách hàng và giao dịch cho SARS. Kỳ báo cáo CARF đầu tiên diễn ra từ ngày 1 tháng Ba năm 2026 đến ngày 28 tháng Hai năm 2027. Các bước tiếp theo: - Bộ Tài chính và SARB đang kêu gọi ý kiến công chúng về bản nháp Sổ tay Tài sản Mã hóa đến hết ngày 30 tháng Chín. Nếu được thông qua, các quy định này sẽ đánh dấu một bước tiến quan trọng hướng tới việc giám sát chặt chẽ hơn các dòng chảy mã hóa xuyên biên giới tại một trong những thị trường tài sản kỹ thuật số lớn nhất châu Phi — với những hệ quả đối với người dùng, nhà cung cấp dịch vụ và các tổ chức xử lý các khoản chuyển tiền ra nước ngoài.