Nam Phi soạn thảo hướng dẫn tiền mã hóa để quản lý các khoản chuyển tiền ra nước ngoài

Nam Phi đang siết chặt kiểm soát các dòng chảy tiền mã hóa xuyên biên giới. Bộ Tài chính Quốc gia và Ngân hàng Dự trữ Nam Phi (SARB) đã công bố bản nháp Sổ tay Tài sản Kỹ thuật số, yêu cầu hầu hết các giao dịch chuyển tiền mã hóa ra nước ngoài phải đi qua các nhà cung cấp được ủy quyền và được báo cáo cho Bộ Giám sát Tài chính (FinSurv) của ngân hàng trung ương. Những gì bản nháp sẽ thực hiện: - Xác định khi nào một chuyển động tiền mã hóa được coi là sự kiện xuyên biên giới được quản lý — chủ yếu khi tài sản rời khỏi Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Kỹ thuật số (CASP) được ủy quyền trong nước để chuyển đến CASP ở nước ngoài hoặc ví không kiểm soát do cá nhân tự quản lý. - Yêu cầu các giao dịch này phải được báo cáo cho FinSurv như một phần của việc giám sát ngoại hối. - Bắt buộc các giao dịch ra nước ngoài phải được thực hiện thông qua nhà cung cấp được ủy quyền, thay vì qua các kênh không được quản lý. - Miễn trừ các hoạt động trong nước: mua hoặc bán tiền mã hóa bằng đồng rand Nam Phi thông qua nhà cung cấp được ủy quyền trong nước sẽ không bị coi là sự kiện xuyên biên giới. - Hiện tại, chỉ cho phép cá nhân (không phải tổ chức) chuyển tiền mã hóa ra nước ngoài và chỉ trong phạm vi hạn mức ngoại hối hiện có của Nam Phi. - Giữ nguyên quan điểm rằng tiền mã hóa không được công nhận là tiền tệ hợp pháp và hiện chưa phân biệt giữa các loại tài sản kỹ thuật số khác nhau trong khi vẫn đang tiến hành nghiên cứu thêm. Tại sao điều này quan trọng: - Sổ tay này hiện thực hóa đề xuất tháng Tư, lần đầu tiên đưa tiền mã hóa vào quy tắc kiểm soát dòng vốn của Nam Phi, thay thế một phần các quy định Kiểm soát Ngoại hối từ năm 1961 và điều chỉnh chính sách theo hướng dẫn của FATF và OECD. - Các nhà quản lý cho biết khung báo cáo được thiết kế để ngăn chặn việc sử dụng tiền mã hóa để lẩn tránh kiểm soát ngoại hối và hỗ trợ phát hiện các dòng vốn bất hợp pháp bằng cách thu thập dữ liệu giao dịch thông qua các kênh được quản lý, thay vì các giao dịch ngoài sổ sách. - Chính sách nhấn mạnh vào báo cáo, khả năng truy xuất nguồn gốc và giám sát dựa trên rủi ro, thay vì yêu cầu phê duyệt từng giao dịch một cách tùy tiện. Bối cảnh ngành: - Việc áp dụng tiền mã hóa tại Nam Phi đang gia tăng: Dữ liệu từ Chainalysis và các nguồn khác cho thấy quốc gia này đã trở thành một trong những thị trường tài sản kỹ thuật số lớn nhất châu Phi, với hàng trăm nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo được cấp phép và sự quan tâm ngày càng tăng từ các tổ chức (bao gồm cả các ngân hàng lớn đang phát triển sản phẩm tiền mã hóa). - Bản nháp Sổ tay Tài sản Kỹ thuật số xây dựng trên nền tảng của Quy định Quản lý Dòng vốn Bản nháp tháng Tư, vốn đã giới thiệu các nhà cung cấp được ủy quyền, quy tắc báo cáo giao dịch, quy định khai báo và hình phạt đối với hành vi không tuân thủ. Các động thái liên quan về thuế và báo cáo: - Vào tháng Bảy, Dịch vụ Thuế Nam Phi (SARS) đã công bố hướng dẫn thuế bản nháp xác nhận rằng tiền mã hóa được coi là tài sản vô hình (không phải tiền tệ hợp pháp hay ngoại tệ) cho mục đích thuế và nêu rõ khi nào thuế thu nhập hoặc thuế lợi tức vốn sẽ được áp dụng cho các hoạt động như giao dịch, staking, khai thác, tham gia DeFi và hoán đổi token. - Nam Phi cũng đang triển khai Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số (CARF): các nhà cung cấp dịch vụ tiền mã hóa sẽ thu thập và báo cáo dữ liệu khách hàng và giao dịch cho SARS, với kỳ báo cáo đầu tiên diễn ra từ ngày 1 tháng Ba năm 2026 đến ngày 28 tháng Hai năm 2027. Các bước tiếp theo: - Sổ tay Tài sản Kỹ thuật số là bản nháp đang mở để lấy ý kiến đóng góp; các bên liên quan có thể gửi phản hồi cho đến ngày 30 tháng Chín. Nếu được thông qua, các biện pháp này sẽ đánh dấu một bước siết chặt đáng kể trong kiểm soát cách người Nam Phi chuyển tiền mã hóa xuyên biên giới và mở rộng phạm vi quản lý đối với hệ sinh thái tiền mã hóa đang phát triển của đất nước.