Nigeria Áp Dụng Giám Sát Tiền Điện Tử Dựa trên Danh Tính trong Cải Cách Thuế Doanh Nghiệp
Nigeria đã giới thiệu một cuộc cải cách quan trọng trong cách tiếp cận quản lý tiền điện tử của mình, chuyển từ giám sát công nghệ sang tập trung vào hệ thống thuế và nhận dạng. Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1, quốc gia này yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử tiết lộ danh tính người dùng thông qua việc liên kết giao dịch với Số nhận dạng thuế (TINs) và, nếu có, Số nhận dạng quốc gia (NINs), làm một phần của cải cách thuế toàn diện được tích hợp trong Luật Quản lý Thuế Nigeria (NTAA) 2025. Chiến lược này nhằm tăng cường giám sát mà không sử dụng các công cụ phân tích blockchain tốn kém bằng cách tích hợp ngành tiền điện tử vào khung báo cáo thuế chính thức của đất nước.
Theo quy định mới, các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASPs) phải nộp các báo cáo định kỳ mô tả chi tiết bản chất, khối lượng và giá trị của các giao dịch. Các báo cáo này phải bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng - chẳng hạn như tên, thông tin liên lạc và mã số thuế - bao gồm cả số nhận dạng quốc gia (NIN) cho người dùng cá nhân. Các cơ quan chức năng cũng có thể yêu cầu dữ liệu bổ sung và yêu cầu lưu giữ hồ sơ trong thời gian dài, mở rộng nghĩa vụ báo cáo phòng chống rửa tiền (AML) hiện có để bao gồm cả các giao dịch tiền điện tử.
Bằng cách kết nối tính tuân thủ với các hệ thống thuế và danh tính đã được thiết lập, Nigeria dự định làm cho các hoạt động tiền điện tử trở nên có thể theo dõi hơn và đồng bộ các nỗ lực thực thi với các quy định tài chính truyền thống.
Luật này giải quyết các khoảng trống thi hành đã được xác định kể từ khi Nigeria áp dụng thuế tiền ảo đối với lợi nhuận vào năm 2022, điều này đối mặt với những thách thức tuân thủ do khó khăn trong việc liên kết các giao dịch với các người nộp thuế có thể nhận diện được. Yêu cầu sử dụng MST và SĐT nhằm mục đích hỗ trợ việc xác định và theo dõi các hoạt động chịu thuế trong hệ sinh thái tiền ảo.
Việc áp dụng phương pháp này phản ánh một sự chuyển dịch rộng lớn hơn trên phạm vi quốc tế hướng tới báo cáo tiền điện tử dựa trên danh tính, được thể hiện qua việc Nigeria đồng thuận với Khung báo cáo tài sản tiền điện tử của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) (CARF), cũng được triển khai vào ngày 1 tháng 1. Nigeria là một trong những quốc gia thuộc làn sóng thứ hai cam kết áp dụng các tiêu chuẩn báo cáo toàn cầu vào năm 2028, cho thấy ý định của nước này muốn trở thành một phần của mạng lưới minh bạch xuyên biên giới đang hình thành.
Khi các quốc gia hoàn thiện các khung khổ quản lý của họ, chiến lược của Nigeria làm nổi bật một bước đi thực dụng nhằm tận dụng các cơ sở hạ tầng thuế và nhận dạng hiện có để giám sát tiền điện tử, có thể thiết lập tiền lệ cho các khu vực pháp lý khác đang tìm kiếm các cơ chế tuân thủ hiệu quả nhưng tiết kiệm chi phí trong bối cảnh tài sản số đang phát triển.
Bài viết này ban đầu được công bố như Nigeria Sử Dụng Mã Số Thuế để Theo Dõi Giao Dịch Tiền Ảo Mà Không Cần Giám Sát Trên Chuỗi vào Tin tức nóng về tiền điện tử – nguồn tin cậy cung cấp tin tức tiền điện tử, tin tức Bitcoin và cập nhật blockchain.