Thuế tiền điện tử của Nhật Bản sẽ giảm từ 55% xuống 20% vào năm 2028 sau chiến thắng vang dội của Đảng Dân chủ Tự do

TOKYO, NHẬT BẢN – Tháng Hai 2025. Bối cảnh tiền điện tử của Nhật Bản đang đứng trước ngưỡng của một sự thay đổi quan trọng sau một sự thay đổi chính trị quyết định. Chiến thắng áp đảo của Đảng Dân chủ Tự do (LDP) cầm quyền trong cuộc bầu cử Hạ viện đã tạo ra động lực mạnh mẽ cho những cải cách thuế tài sản số được mong đợi từ lâu. Do đó, việc giảm thuế lợi nhuận vốn tiền điện tử của Nhật Bản từ mức cao 55% xuống mức 20% cố định hiện được kỳ vọng sẽ được thực hiện mà không gặp phải những trở ngại lớn về lập pháp, có thể định hình lại vị thế của quốc gia này trong nền kinh tế Web3 toàn cầu.

Cuộc bầu cử ngày 8 tháng 2 đã mang lại cho Đảng Dân chủ Tự do (LDP) tại hạ viện Nhật Bản một đa số tuyệt đối là hai phần ba. Kết quả quyết định này cung cấp cho đảng một sự ủy nhiệm mạnh mẽ để thúc đẩy chương trình nghị sự chính sách của mình. Các chuyên gia phân tích ngành và các chuyên gia tài chính ngay lập tức nhận ra đề xuất thuế tiền điện tử là một lợi ích chính từ sự ổn định chính trị này. Nhóm dự án Web3 nội bộ của LDP, một nhóm công tác chính sách chuyên trách, hiện nay có được con đường chính trị rõ ràng để thúc đẩy những thay đổi quy định này. Hơn nữa, kết quả bầu cử làm giảm thiểu tối đa những sự chậm trễ tiềm tàng từ phe đối lập, thiết lập một lộ trình rõ ràng cho việc triển khai.

Hiện tại, Nhật Bản đánh thuế lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử là "thu nhập đa dạng". Phân loại này khiến thu nhập chịu mức thuế tăng dần có thể lên tới 55%. Điều này bao gồm thuế thu nhập quốc gia lên tới 45% và thuế cư dân địa phương 10%. Để so sánh, nhiều nền kinh tế lớn khác coi tiền điện tử tương tự như cổ phiếu. Sửa đổi được đề xuất sẽ thiết lập một loại thuế riêng biệt, thống nhất 20% đối với lợi nhuận vốn tiền điện tử, phù hợp hơn với các tiêu chuẩn quốc tế. Sự thay đổi này nhằm mục đích giữ chân nhân tài và vốn đầu tư trong nền kinh tế số của Nhật Bản.

Thủ tướng Sanae Takaichi duy trì lập trường trung lập công khai đối với tài sản số, tập trung vào tăng trưởng kinh tế cân bằng. Tuy nhiên, động lực cho sự thay đổi bắt nguồn từ nhóm công tác chính sách Web3 chủ động của Đảng Dân chủ Lập hiến (LDP). Nhóm này bao gồm các nhà lập pháp, các chuyên gia công nghệ và chuyên gia tài chính ủng hộ một khung pháp lý hiện đại hóa. Mục tiêu của họ vượt ra ngoài việc cắt giảm thuế, bao gồm việc đơn giản hóa quy định giao dịch và thúc đẩy đổi mới blockchain. Nhóm công tác lập luận rằng mức thuế cao hiện tại làm giảm động lực báo cáo, đẩy giao dịch ra nước ngoài và kìm hãm sự phát triển công nghệ trong nước.

Các nhà bình luận chính trị nhận thấy rằng chiến thắng áp đảo này củng cố các phe phái theo hướng cải cách trong đảng. Với đa số vững chắc, LDP có thể ưu tiên các đạo luật tài chính phức tạp như cải cách thuế tiền ảo. Khung thời gian của chính phủ nhắm đến năm 2028 để mức thuế suất phẳng mới có hiệu lực. Khoảng thời gian nhiều năm này cho phép xây dựng chi tiết các quy định, cập nhật hệ thống cho Cơ quan Thuế quốc gia, và thực hiện các chiến dịch giáo dục công chúng. Cải cách này là một phần của chiến lược quốc gia rộng lớn hơn nhằm biến Nhật Bản thành một trung tâm hấp dẫn hơn cho đổi mới và đầu tư số.

Phân tích chuyên gia về tác động kinh tế

Các chuyên gia tài chính nhấn mạnh một số tác động tiềm năng của đề xuất thay đổi thuế. Thứ nhất, mức thuế suất thấp hơn có thể cải thiện đáng kể việc tuân thủ, thu hút thêm hoạt động giao dịch vào môi trường được quản lý, chịu thuế. Thứ hai, nó có thể đảo ngược xu hướng các doanh nhân và nhà đầu tư tiền điện tử Nhật Bản chuyển hoạt động kinh doanh sang các khu vực có chính sách thuế thân thiện hơn. Thứ ba, nó có thể thúc đẩy sự phát triển trong lĩnh vực sàn giao dịch và dịch vụ blockchain trong nước của Nhật Bản. Các nhà phân tích từ các ấn phẩm tài chính lớn, bao gồm DL News, trích dẫn các lãnh đạo ngành địa phương dự đoán dòng vốn mạo hiểm sẽ tăng lên đối với các công ty khởi nghiệp Web3 của Nhật Bản nếu cải cách được thông qua.

Cuộc cải cách này cũng tương tác với các quy định tài chính khác. Ví dụ, Nhật Bản có những quy định nghiêm ngặt đối với các sàn giao dịch tiền điện tử, yêu cầu đăng ký với Cơ quan Dịch vụ Tài chính (FSA). Một môi trường thuế có lợi hơn có thể đi kèm với việc xóa bỏ quy định một cách có kiểm soát để tăng cường khả năng cạnh tranh. Tuy nhiên, các chuyên gia cảnh báo rằng các tiêu chuẩn bảo vệ người tiêu dùng và chống rửa tiền vẫn sẽ giữ nguyên mức độ nghiêm ngặt. Mục tiêu tổng thể là cân bằng giữa đổi mới và ổn định, đảm bảo hệ thống tài chính của Nhật Bản phát triển an toàn cùng với tiến bộ công nghệ.

Chế độ thuế hiện tại của Nhật Bản đặt nước này vào nhóm các khu vực nghiêm ngặt hơn đối với các nhà đầu tư tiền điện tử. Việc chuyển đổi dự kiến lên 20% sẽ đưa Nhật Bản vào vị trí cạnh tranh hơn. Dưới đây là một so sánh ngắn gọn về cách xử lý thuế thu nhập vốn đối với tài sản tiền điện tử ở các nền kinh tế quan trọng:

• Nhật Bản (Hiện tại): Lên đến 55% như thu nhập đa dạng.
• Nhật Bản (Đề xuất): Thuế lợi nhuận vốn 20% (mục tiêu năm 2028).
• Hoa Kỳ: Được coi là tài sản, chịu mức thuế lợi nhuận vốn (0%, 15% hoặc 20% tùy theo thu nhập).
• Đức: Không chịu thuế sau thời gian nắm giữ một năm.
• Singapore: Không có thuế thu nhập vốn cho các nhà đầu tư dài hạn.
• Vương quốc Anh: Bị đánh thuế lợi nhuận vốn (10%-20% tùy theo bậc thu nhập).

Bối cảnh toàn cầu này tạo ra áp lực cho các quốc gia phát triển chính sách thuế tiền mã hóa hợp lý. Nỗ lực cải cách của Nhật Bản phản ánh một động thái chiến lược để tránh mất lợi thế công nghệ. Nhóm chính sách của Đảng Dân chủ Tự do đã nghiên cứu kỹ lưỡng các mô hình quốc tế này. Đề xuất của họ hướng đến con đường trung庸: tạo ra nguồn thu thuế từ các hoạt động tiền mã hóa mà không làm ngành công nghiệp rời đi. Ngày thực hiện năm 2028 cho phép các chính sách của các quốc gia khác phát triển, tạo thời gian cho Nhật Bản áp dụng các phương pháp tốt nhất.

Cuộc cải cách thuế tiền mã hóa của Nhật Bản, được thúc đẩy bởi chiến thắng bầu cử quyết định của Đảng Dân chủ Tự do (LDP), đánh dấu một bước ngoặt quan trọng cho tương lai tài sản số của đất nước. Việc chuyển từ mức thuế cao nhất là 55% sang mức thuế suất cố định 20% cho lợi nhuận vốn dự kiến vào năm 2028 hứa hẹn sẽ nâng cao tính cạnh tranh, cải thiện tuân thủ thuế và thúc đẩy đổi mới Web3. Được dẫn dắt bởi nhóm công tác Web3 chuyên trách của đảng, sự tiến hóa về quy định này định vị Nhật Bản có thể khai thác hiệu quả hơn tiềm năng kinh tế của công nghệ blockchain. Khi quá trình lập pháp tiếp tục, cộng đồng tiền mã hóa toàn cầu sẽ theo dõi sát sao, xem Nhật Bản như một trường hợp nghiên cứu quan trọng trong việc cân bằng giữa quy định và đổi mới trong kỷ nguyên số.

Câu 1: Làm thế nào để xác định tỷ lệ thuế tiền điện tử hiện tại ở Nhật Bản?
Hiện tại, lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử ở Nhật Bản được phân loại là "thu nhập khác" và có thể bị đánh thuế với mức cao nhất là 55%, bao gồm thuế quốc gia và địa phương.

Câu 2: Đề xuất thay đổi gì?
Đề xuất cải cách do nhóm công tác Web3 của Đảng Dân chủ Tự do (LDP) ủng hộ sẽ giới thiệu một loại thuế lợi nhuận vốn cố định 20% riêng biệt, cụ thể dành cho lợi nhuận tiền điện tử, hướng tới việc triển khai vào năm 2028.

Câu 3: Tại sao cuộc bầu cử gần đây lại làm tăng tốc cải cách này?
Nhiệm kỳ thắng lợi áp đảo của Đảng Dân chủ Lập hiến vào ngày 8 tháng 2 đã đảm bảo được đa số hai phần ba, cung cấp sự ổn định chính trị và sự ủng hộ cần thiết để thúc đẩy các đạo luật tài chính phức tạp như cải cách thuế tiền ảo mà không gặp phải sự chậm trễ đáng kể từ phe đối lập.

Câu 4: Ai đang dẫn đầu nỗ lực cải cách thuế tiền điện tử ở Nhật Bản?
Trong khi Thủ tướng Sanae Takaichi giữ lập trường trung lập, lực lượng chủ chốt là nhóm dự án chính sách Web3 nội bộ của Đảng Dân chủ Tự do (LDP), một nhóm công tác chuyên trách hiện đại hóa quy định về tài sản số và blockchain của Nhật Bản.

Câu 5: Làm thế nào để so sánh mức thuế suất được Nhật Bản đề xuất với mức thuế suất toàn cầu?
Một mức thuế cố định 20% sẽ giúp Nhật Bản cạnh tranh hơn. Mức này cao hơn các trung tâm thân thiện với tiền điện tử như Singapore (0%) nhưng thấp hơn mức hiện tại là 55% và tương tự như thuế lợi nhuận vốn ở Vương quốc Anh và một số nhóm ở Hoa Kỳ.