Isang lalaking 60 taong gulang ay tumanggap ng isang lump-sum na pension buyout na $1.5 milyon pagkatapos ipagkaloob ito ng kanyang employer bilang bahagi ng pagtatapos ng plano. Ang kanyang dalawang matatandang anak, na magkakasamang may-ari ng isang restaurant na nawawalan ng pera sa loob ng tatlong sunod-sunod na taon, ay humihingi na siya ay mag-invest ng $300,000 upang panatilihin ang pagtatrabaho ng negosyo. Mahalaga muna kung paano ginamit ang lump sum. Kung isinama nang direkta sa isang IRA o iba pang kwalipikadong plano, ang buwis ay karaniwang inaasahan at hindi nakikilala ang mandatory withholding. Kung binayad nang direkta sa kanya, ang taxable portion ay karaniwang nagsasailalim sa 20% na mandatory federal withholding, na may halos 60 araw upang tapusin ang kwalipikadong rollover. Dahil siya ay 60, ang karaniwang 10% na early-distribution penalty ay karaniwang hindi nakakatugon, bagaman ang ordinary income taxes ay maaari pa ring mag-apply. Ang tatlong sunod-sunod na taon ng pagkawala ay karaniwang nagpapakita ng isang structural na problema kaysa isang pansamantala kakulangan sa pera, kahit saan ang lokasyon, presyo, gastos sa manggagawa, utang o bumababa ang demand. Ang pagbabalik sa pagkakabuhay ay kailangan ng isang kredibleng operasyonal na plano, hindi lamang karagdagang kapital, at kung ang kanyang mga anak ay hindi kayang ipaliwanag kung ano ang mga pagbabago sa operasyon, ang karagdagang investment ay maaaring magdulot lamang ng pagtatagal sa mas malaking problema. Ngayon na nawala na ang pension, ang responsibilidad para sa paglikha ng kita para sa pensiyon ay naka-shift sa kanya. Ang isang portfolio na $1.5 milyon ay maaaring kailanganin upang takpan ang dekada-dekada ng gastusin, at ang pagkawala ng $300,000 sa simula ay maaaring malaki nang bawasan ang hinaharap na kita at flexibility. Sinabi niya sa kanyang mga anak na kailangan niya ng oras upang suriin ang mga numero bago gumawa ng anumang desisyon. https://t.co/CMl5e0lBFp