Ang mga awtoridad sa buwis ng UK ay nakatukoy sa 240 na nagbabayad ng buwis na bawat isa ay nareport ng higit sa £1 milyon, o halos $1.36 milyon, sa cryptocurrency capital gains noong tax year na 2024-25.
Ang mga numero ay dumating habang hinahanda ng HM Revenue and Customs (HMRC) ang pagkakaroon ng mas malawak na pag-access sa impormasyon tungkol sa mga investor sa cryptocurrency sa pamamagitan ng mga bagong internasyonal na patakaran sa pagbabahagi ng data.
Ayon sa mga istatistika ng HMRC na ipinakilala noong Agosto 27, humigit-kumulang 17,600 na indibidwal ang nagsalaysay ng taxabeng pagkakalabas ng cryptoasset sa panahong iyon. Kasama ang mga transaksyong ito, nagdala ng £13.8 bilyon ($18.76 bilyon) sa kita mula sa pagkakalabas at £1.38 bilyon ($1.87 bilyon) sa kapital na kikitain.
Ang 240 pinakamataas na kikitain ay nagsilbi ng £717 milyon ($974 milyon) ng kabuuang kita na ireport. Sa lahat ng nagdeklara ng taxabong crypto gains, ang average na kita ay halos £78,000 ($106,000).
Ipinakilala ng HMRC ang espesyal na pagrereport para sa kita mula sa cryptocurrency
Ang mga bagong numero ay nagmarka sa unang espesipikong pagkakahati-hati ng HMRC sa mga kapital na kikitain na may kinalaman sa cryptocurrency sa kanyang taunang estadistika ng Tax sa Kapital na Kikitain.
Ang pagbabago ay sumunod sa isang pag-update sa sistema ng Self Assessment para sa taon ng buwis 2024-25, na naglakas ng hiwalay na seksyon para sa pagrereport ng kapital na tubo mula sa mga cryptoassets.
Noong nakaraan, karaniwang isinulat ng mga nagbabayad ng buwis ang mga transaksyon ng cryptocurrency sa mas malawak na seksyon ng kapital na kita, na nagiging mas mahirap para sa HMRC na hiwalayin at analisahin ang aktibidad na may kinalaman sa cryptocurrency.
Ang mga nakakatulong na pagtatapon ng cryptocurrency ay maaaring maglalaman ng pagbenta ng isang digital asset, pagpalit ng isang cryptocurrency sa isa pa, paggamit ng crypto upang bumili ng mga produkto o serbisyo, o pagpapadala ng mga asset sa isang ibang tao sa labas ng ilang exempt na transaksyon.
Ang data ng buwis sa crypto ay nagpapakita ng malakas na pagkakaiba sa kasarian
Ipinakita rin ng mga numero ng HMRC ang malaking pagkakaiba sa kasarian sa mga nagrereklamo ng kita mula sa cryptocurrency.
Tungkol sa 87% ng mga taong isinampa ang taxable crypto gains ay mga lalaki, kumpara sa halos 13% na mga babae.
Sambil nagsisikap, pinapalawig ng HMRC ang kanyang mga pagsisikap sa pagpapatupad at edukasyon para sa cryptocurrency. Ipinaghayag ng ahensya na ang kanyang gawain sa larangang ito ay nagdulot ng karagdagang £168 milyon sa Capital Gains Tax sa taon ng pagbabayad 2024-25.
Gayunpaman, ang mga bago nang ilabas na estadistika ay nakatuon lamang sa kapital na kikitain. Ang kita mula sa mga gawain tulad ng cryptocurrency mining at staking ay patuloy na isinasauli sa ilalim ng umiiral na mga patakaran sa Pansamantalang Buwis kaysa sa nakalaang seksyon para sa kapital na kikitain sa cryptocurrency.
Para sa taon ng buwis 2025-26, kailangan ng mga nagbabayad ng buwis sa UK na mag-ulat ng kanilang kita na hihigit sa aplikableng tax-free allowance sa pamamagitan ng Self Assessment at magbayad ng anumang natitirang buwis bago ang Enero 31, 2027.
Humihigpit ang HMRC sa mga pagsisikap para sa pagtutupad ng buwis sa cryptocurrency
Ang paglabas ng nakalaang crypto data ay sumasabay sa mas malawak na pagpapalakas ng mga pagsisikap ng HMRC upang matukoy ang mga posibleng kaso ng hindi binabayaran ang cryptocurrency taxes.
Ipinahayag ng accounting firm na UHY Hacker Young noong Agosto 20 na ang HMRC ay nagpadala ng higit sa 81,000 mga liham na babala sa mga investor sa crypto na inaakalaang nagbabayad ng mababang buwis sa nakaraang 12 buwan.
Ang bilang na iyon ay humigit-kumulang 25% mas mataas kaysa sa inaasahang 65,000 sulat na ipinadala noong taon bago at halos tatlong beses ang 27,714 na sulat na narekord noong 2023-24.
Kadalasang tinatawag na "mga liham ng pagpapahikayat," ang mga paalalang ito ay nagbibigay ng pagkakataon sa mga nagbabayad ng buwis na magpalabas nang voluntary ang hindi binayad na buwis bago magsimula ang HMRC sa isang pormal na imbestigasyon.
Ayon sa UHY Hacker Young, ang tax authority ay lalo na nakafokus sa cryptocurrency activity habang ang market rally ay nangyari mula December 2022 hanggang October 2025, isang panahon na maaaring nagdala ng malaking taxable gains para sa mga investor.
Magbibigay ang CARF sa HMRC ng mas malaking pagkakataon na makamit ang data ng mga investor sa cryptocurrency
Ang kakayahan ng HMRC na suriin ang aktibidad ng cryptocurrency ay inaasahang lalong papalawakin sa pamamagitan ng Crypto-Asset Reporting Framework, o CARF, na nilikha ng Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD).
Ang UK ay nagsimula ng pagpapatupad ng framework noong Enero 2026, at inaasahan na magsisimula na humingi ng impormasyon mula sa mga customer na kinolekta ng mga provider ng cryptoasset noong 2027.
Ginagawa ang CARF upang mapadali ang awtomatikong pagbabahagi ng impormasyon sa pagitan ng mga sumasali na hukuman. Papayagan ng data na ihambing ng mga awtoridad sa buwis ang ireporthong kita at kikitain ng mga investor kasama ang impormasyon na kinolekta nang direkta mula sa mga crypto na negosyo.
Ang UK ay naghahanda na sa sistema ng ilang taon. Noong Marso 2024, inilunsad ng gobyerno ang konsultasyon tungkol sa paglalapat ng mga pamantayan sa pagrereport ng crypto ng OECD sa pambansang sistema ng buwis, na may iskedyul na pagsasagawa noong 2026.
Nakataas ng UK Treasury na maaaring magdala ng karagdagang £35 milyon sa kita mula sa buwis noong panao na 2026-27, at tumataas sa halos £95 milyon noong 2027-28.
Patataas ang mga patakaran sa pagrereport ng crypto tax sa buong mundo
Hindi nag-iisa ang UK sa pagpapigil sa mga kakailanganing ulat para sa mga transaksyon ng cryptocurrency.
Ang mga crypto platform na nagpapatakbo sa European Union ay nagsimula na mag-collect ng karagdagang impormasyon mula sa mga customer sa ilalim ng DAC8 framework noong Enero 1, 2026. Ang mga patakaran ay kumakapal ng data tulad ng identidad ng customer, mga numero ng tax identification, at mga tala ng transaksyon, na may unaang buong taong ulat na inaasahan noong 2027.
Para sa mga residente ng UK, inaasahan ng UHY Hacker Young na magsisimula ang HMRC na tumanggap nang awtomatiko ng impormasyon mula sa mga cryptocurrency exchange na gumagana sa 52 na hukbo mula Mayo 31, 2027. Inaasahan pa na magsisimula ang karagdagang 15 na hukbo na magbahagi ng data noong 2028.
Kapag magiging available ang impormasyong ito, magkakaroon ang mga awtoridad sa buwis ng mas malakas na kakayahan na ihambing ang totoong aktibidad sa pagtrading ng mga investor sa kita at kapital na pananatili na isinampa sa kanilang tax returns.
Ang transparensya sa buwis sa cryptocurrency ay papasok sa isang bagong yugto
Ang pinakabagong data ay nagmumungkahi na ang cryptocurrency ay patuloy na binubuo sa tradisyonal na sistema ng buwis at pagsasalaysay ng pananalapi. Ang hiwalay na kategorya ng pagrereport ng HMRC para sa kikitain mula sa crypto, kasama ang patuloy na paggamit nito ng mga liham na babala, ay nagtuturo sa isang pagbabago mula sa mga pagsisikap na magbigay ng kamalayan sa pangkabuuhan patungo sa mas tiyak na pagsasapilitan.
Ang pagpapakilala ng CARF ay maaaring mabilisin ang transisyong iyon. Habang ang mga awtoridad sa buwis ay nagsisimulang tumanggap ng mga transaksyon at data ng customer diretso mula sa mga provider ng cryptocurrency, ang mga investor ay magkakaroon ng mas maliit na puwang sa pagitan ng ano ang kanilang isinasauli at ano ang maaaring patunayan ng mga gobyerno nang independiyente.
Ang pinakamahalagang pag-unlad ay hindi lamang ang potensyal na pagtaas ng kita mula sa buwis. Mas malaking pagbabago ay ang patuloy na integrasyon ng mga crypto market sa global na sistema ng pagbabahagi ng impormasyon sa pananalapi. Sa maraming taon, ang cryptocurrency ay madalas na itinuturing na gumagana nang bahagya sa labas ng tradisyonal na mga istruktura ng pagsasalaysay sa pananalapi. Ang pananaw na ito ay unti-unting nagbabago.
Habang lumalawak ang CARF at DAC8 sa internasyonal, maaaring maging subject ang crypto transactions sa antas ng transparensya sa pagitan ng mga bansa na mas malapit sa already seen sa tradisyonal na banking at investment markets. Ang tunay na hamon para sa mga regulador ay ang pagpapanatili na ang mas malakas na pagtutugon sa buwis ay hindi dumadaan sa pagkawala ng proporsyonal na pagmamasid at privacy ng investor. Para sa mga crypto investor, gayunman, ang direksyon ay naging mas malinaw: ang mga awtoridad sa buwis ay naglalakad patungo sa isang hinaharap kung saan ang hindi iniihayag na digital asset activity ay mas madaling makikita.