Nigeria Memperkenalkan Pengawasan Kripto Berasaskan Identiti dalam Pemodenan Cukai Korporat
Nigeria telah memperkenalkan penyenaraian semula yang signifikan kepada pendekatannya dalam mengawal selia cryptocurrency, beralih dari pengawasan teknologi kepada penekanan pada sistem cukai dan pengenalan diri. Bermula 1 Januari, negara itu memaksa pengusaha perkhidmatan crypto mendedahkan identiti pengguna melalui penghubungan transaksi kepada Nombor Pengenalan Cukai (TIN) dan, sekiranya berkenaan, Nombor Pengenalan Kebangsaan (NIN), sebagai sebahagian daripada reformasi cukai menyeluruh yang disisipkan dalam Akta Pentadbiran Cukai Nigeria (NTAA) 2025. Strategi ini bertujuan untuk meningkatkan pengawasan tanpa menggunakan analisis blockchain yang mahal dengan memasukkan sektor crypto ke dalam rangka kerja pelaporan cukai rasmi negara.
Di bawah peraturan baru, pihak pengendali aset maya (VASPs) diwajibkan untuk mengemukakan laporan berkala yang merangkumi sifat, kuantiti, dan nilai transaksi. Laporan-laporan ini mesti merangkumi maklumat pengenalan pelanggan - seperti nama, butiran hubungan, dan ID cukai - termasuk NIN untuk pengguna individu. Pihak berkuasa juga boleh meminta data tambahan dan memerlukan penyimpanan rekod jangka panjang, memperluaskan tanggungjawab laporan sedia ada anti pencucian duit (AML) untuk merangkumi transaksi kriptocurrency.
Dengan menghubungkan kesesuaian dengan sistem cukai dan identiti yang sedia ada, Nigeria bercadang untuk menjadikan aktiviti kripto lebih dapat dijejak dan selari usaha penguatkuasaan dengan peraturan kewangan tradisional.
Akta ini menangani kekosongan penguatkuasaan yang dikenal pasti sejak Nigeria memperkenalkan cukai kripto keuntungan pada tahun 2022, yang menghadapi cabaran keselarian disebabkan kesukaran menghubungkan dagangan dengan pembayar cukai yang boleh dienal pasti. Memaksa penggunaan NTPN dan NIN bertujuan memudahkan pengenal pasti dan pengesanan aktiviti-aktiviti yang dikenakan cukai dalam ekosistem kripto.
Pengambilan pendekatan ini mencerminkan peralihan antarabangsa yang lebih luas ke arah laporan kripto berdasarkan jati diri, seperti yang ditunjukkan oleh kesesuaian Nigeria dengan Kerangka Laporan Aset Kripto (CARF) oleh Organisasi Kerjasama Ekonomi untuk Pembangunan (OECD), yang juga dilaksanakan pada 1 Januari. Nigeria adalah antara gelombang kedua negara yang berkomitmen untuk mengadopsi piawaian pelaporan global pada 2028, menunjukkan niatnya untuk menjadi sebahagian daripada rangkaian kecergasan lintas sempadan yang sedang muncul.
Sebagai negara-negara memperbaiki rangka kerja pengawasan mereka, strategi Nigeria menunjukkan langkah yang realistik untuk memanfaatkan infrastruktur cukai dan identiti sedia ada untuk kawalan kripto, mungkin menetapkan preseden untuk jurisdiksi lain yang mencari mekanisme kepatuhan yang berkesan tetapi berkos rendah dalam landskap aset digital yang berkembang.
Artikel ini asalnya diterbitkan sebagai Nigeria Menggunakan ID Cukai untuk Menjejaki Transaksi Kripto Tanpa Pemantauan Onchain pada Berita Kripto Terkini - sumber yang boleh dipercayai untuk berita kripto, berita Bitcoin, dan kemas kini blockchain.