Pengubahsuaian Cukai Kripto, Pemajuan Kekurangan, 20% Pajak Berasingan, Panduan Cukai Kripto 2026
Sebagaimana 2026 semakin hampir, landskap kripto global sedang mencapai titik perubahan peraturan sejarah. Untuk pelabur dalam utama pasaran seperti Jepun dan Korea Selatan, yang paling signifikan berita adalah peralihan ke arah Pemajuan Diri Kecil dan pengenalan yang kukuh 3-tahun keuntungan bawaan ke depan mekanisme.
Selama bertahun-tahun, kripto keuntungan dikenali sebagai "Pendapatan Lain-lain," menjadikannya tertakluk kepada beban cukai yang tinggi--hingga 55% dalam kurungan tertentu - sementara menawarkan bantuan sifar untuk kerugian. Bermula pada tahun 2026, ketidimbangan ini akan diperbaiki, membenarkan pedagang memotong kerugian daripada keuntungan cukai mereka dalam tempoh tiga tahun secara berkala.
-
Apakah "3-Year Loss Carry-Forward"?
Dalam konteks 2026 perubahan cukai kripto, satu keuntungan bawaan membolehkan anda mengambil satu kerugian bersih dari satu tahun dan menggunakan ia untuk menampung keuntungan dalam tiga tahun berikutnya.
-
Kenyataan Kini: Jika anda mengalami kerugian 5 juta JPY pada tahun 2024 tetapi mendapat keuntungan 5 juta JPY pada tahun 2025, anda masih akan dikenakan cukai keuntungan penuh 5 juta JPY pada tahun 2025.
-
Dasar Selepas 2026: Jika anda mengalami kerugian 10 juta JPY pada tahun 2026 dan mendapat pendap 8 juta JPY semasa pasaran lembu 2027, pendapatan cukai anda untuk 2027 secara berkesan akan menjadi sifar.
Mekanisme ini menukar satu kerugian daripada satu lubang kering menjadi satu "aset cukai" yang memelihara ketahanan jangka panjang modal anda.
-
Pengeksploran Mendalam: 20% Kecuali Kepajakan dan Pemansuhan Akaun Untung-Rugi
Peralihan ke flat 20% kadar cukai berasingan adalah perubahan permainan. Sebelum ini, pendapatan kripto digabungkan dengan gaji dan pendapatan lain, biasanya mendorong individu berpendapatan tinggi ke dalam kategori cukai yang jauh lebih tinggi.
Di luar kadar yang lebih rendah, reformasi ini membuka jalan untuk penyesuaian silang-aset. Sementara cadangan semasa berfokus pada penyesuaian crypto-ke-crypto, terdapat dorongan yang kuat untuk membenarkan kerugian dalam crypto menyesuaikan keuntungan dalam Bitcoin ETF Spot atau malah saham tradisional. Ini menciptakan persekitaran kewangan yang seragam di mana kripto tidak lagi "diperlakukan secara diskriminatif" tetapi diperlakukan sebagai komponen yang sah dalam strategi pembinaan aset negara.
-
Kajian Kes: Kesannya Kewangan Sistem Baru
Mari kita lihat contoh konkrit seorang pelabur yang memperoleh keuntungan 50 juta Yen Jepun pada tahun 2026:
| Item | Sistem Semasa (Pendapatan Lain-lain) | Pembaharuan 2026 (Cukai Berasingan) | Pengurangan cukai |
| Kadar Cukai | Hingga 55% (Progresif) | Pangkin 20% | -35% |
| Cukai Yang Perlu Dibayar | ~27.5 Juta JPY | 10 Juta JPY | 17.5 Juta JPY |
| Keuntungan Bersih | 22.5 Juta JPY | 40 Juta JPY | +77% Keuntungan Bersih |
Pandangan SEO: Bagi pedagang di platform seperti KuCoinmenunggu sehingga 1 Januari 2026 untuk mendapat keuntungan besar boleh berkesan menggandakan keuntungan bersih anda.
-
Langkah Strategik: Menanam Kehilangan Kukera Sebelum 2026
Untuk memaksimumkan kelebihan sistem baru, pengguna sepatutnya mempertimbangkan Pemungutan Kehilangan Cukai.
-
Mengatur Masa "Keluar" Anda: Kerana keuntungan yang diperoleh pada tahun 2025 tidak boleh dibawa ke hadapan di banyak kawasan kewajipan, pelabur dalam "drawdown" yang mendalam mungkin perlu mempertimbangkan untuk mengekalkan kedudukan mereka sehingga 2026. Memperoleh keuntungan tersebut pada awal 2026 memastikan bahawa mereka direkodkan di bawah sistem baru, menyediakan "pelindung cukai" selama tiga tahun.
-
Mengekalkan Penyimpanan Konsisten: Untuk layak memperoleh kelayakan membawa ke hadapan, anda mesti mengemukakan pengembalian cukai setiap tahunwalaupun anda berada dalam keuntungan bersih negatif. Memijak tahun mungkin membatalkan kelayakkan kerugian anda sebelum ini daripada ditolak terhadap keuntungan akan datang.
Kesimpulan
Pembaharuan cukai 2026 bukan sahaja tentang nombor yang lebih rendah; ia tentang logik pelaburan yang baru. Dengan memanfaatkan crypto loss carry-forward dan cukai sifar 20%, pelabur boleh secara signifikan menurunkan kos masuk mereka dan mengurus risiko secara lebih profesional. Kripto secara rasmi sedang berpindah dari jaminan spekulatif kepada produk kewangan rasmi, membuka jalan kepada modal institusi dan malah pelancaran akhirnya bagi ETF Bitcoin Jepun.