ایک 62 سالہ مرد نے اپنی بیٹی کو اس کے خود کنٹرول شدہ IRA سے براہ راست 80,000 امریکی ڈالر قرض دینے کی منصوبہ بندی کی تاکہ اس کی چھوٹی سی کاروباری سرگرمی کے نقدی کی کمی کو پورا کیا جا سکے، اور قرض کو ایسے ڈیزائن کیا گیا کہ سود بینک کے بجائے IRA میں واپس آئے۔ اس کے اکاؤنٹنٹ نے اسے چेतاؤ دیا کہ یہ لین دین فیڈرل ٹیکس قوانین کے تحت منع شدہ لین دین ہوگا۔ فیڈرل ٹیکس قانون کے تحت IRA کے مقاصد کے لیے غیر مستحق افراد کا ایک گروپ تعریف کیا گیا ہے، اور اس فہرست میں بچے اور پوتے جیسے خطیہ نسل شامل ہیں۔ رشتہ خود ہی قرض کو منع شدہ بناتا ہے، چاہے سود کی شرح کچھ بھی ہو، دستاویزات کیسے بھی ہوں، اور تمام طرفین کا ادائیگی کرنے کا ارادہ کیا بھی ہو۔ اس کے نتائج صرف ایک خراب سرمایہ کاری تک محدود نہیں ہیں۔ اگر کوئی IRA مالک منع شدہ لین دین میں ملوث ہوتا ہے، تو عام طور پر IRA اس سال کے ٹیکس سال کے 1 جنوری سے IRA رہنا بند کر دیتا ہے، اور اکاؤنٹ کو اس تاریخ پر تمام اثاثوں کو منصفانہ بازار قیمت پر تقسیم کردیا جانے والا سمجھا جاتا ہے۔ ایک بڑے روایتی IRA کے لیے، یہ ایک سال میں بڑا آمدنی ٹیکس بل پیدا کر سکتا ہے اور اکاؤنٹ کے ٹیکس فائدہ والا علاج کو مستقل طور پر ختم کر سکتا ہے۔ نقصان صرف 80,000 ڈالر تک محدود نہیں ہے، تاہم اگر وہ متعدد IRA رکھتا ہے تو درجہ بندی کا نقصان عام طور پر صرف ملوث اکاؤنٹ تک محدود ہوتا ہے۔ وہ اپنی ذاتی بچت یا taxable brokerage account سے مدد فراہم کر سکتا ہے، جس میں لکھتے ہوئے پروموسوری نوٹ، ادائیگی کا شیڈول، اور مناسب سود کی شرح شامل ہو۔ ایک دانستہ تحفہ دینا بھی ایک دوسراراستہ ہے، جس میں 2026ء کا سالانہ استثناء فرد واحد پر 19,000 ڈالر مقرر ہے۔ اس نے اپنی بیٹی کو بتایا ہے کہ وہ مدد جاری رکھے گا، صرف رٹائرمنٹ اکاؤنٹ سے نہیں۔ https://t.co/p0Y9PgWspQ