Nigeria Implementa Supervisión de Criptomonedas Basada en la Identidad en la Reforma Tributaria Empresarial
Nigeria ha introducido un cambio significativo en su enfoque regulatorio de las criptomonedas, pasando de la vigilancia tecnológica a un enfoque en los sistemas de impuestos y de identidad. A partir del 1 de enero, el país exige que los proveedores de servicios de criptomonedas revelen las identidades de los usuarios mediante la vinculación de transacciones a Números de Identificación Tributaria (TINs) y, en su caso, a Números de Identificación Nacional (NINs), como parte de una reforma tributaria integral incorporada en la Ley de Administración Tributaria de Nigeria (NTAA) 2025. Esta estrategia busca mejorar la supervisión sin recurrir a costosas analíticas de blockchain, integrando el sector de las criptomonedas en el marco formal de reporte tributario del país.
Bajo las nuevas regulaciones, los proveedores de servicios de activos virtuales (VASPs) deben presentar informes periódicos que detallen la naturaleza, el volumen y el valor de las transacciones. Estos informes deben incluir información de identificación del cliente, como nombres, datos de contacto y números de identificación fiscal, incluyendo los NIN para usuarios individuales. Las autoridades también pueden solicitar datos adicionales y exigir la retención a largo plazo de los registros, ampliando las obligaciones existentes de informes contra el blanqueo de capitales (AML) para incluir transacciones en criptomonedas.
Al vincular el cumplimiento con los sistemas tributarios y de identidad establecidos, Nigeria pretende hacer más rastreables las actividades de criptomonedas y alinear los esfuerzos de aplicación con las regulaciones financieras tradicionales.
La legislación aborda vacíos en la aplicación identificados desde que Nigeria introdujo un impuesto a las criptomonedas sobre las ganancias en 2022, el cual enfrentó desafíos de cumplimiento debido a la dificultad para vincular operaciones con contribuyentes identificables. Imponer el uso de NIT y NIN busca facilitar la identificación y el seguimiento de actividades imponibles dentro del ecosistema de criptomonedas.
La adopción de este enfoque refleja un cambio internacional más amplio hacia el informe criptográfico basado en la identidad, ejemplificado por la alineación de Nigeria con el Marco de Informe de Activos Criptográficos (CARF, por sus siglas en inglés) de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que también se implementó el 1 de enero. Nigeria es uno de los países de una segunda ola comprometida con la adopción de los estándares globales de informe para 2028, señalando su intención de formar parte de una red emergente de transparencia transfronteriza.
A medida que las naciones perfeccionan sus marcos regulatorios, la estrategia de Nigeria destaca un movimiento pragmático para aprovechar las infraestructuras fiscales e de identidad existentes para la supervisión de criptomonedas, posiblemente estableciendo un precedente para otras jurisdicciones que buscan mecanismos de cumplimiento efectivos y a la vez económicos en el cambiante entorno de activos digitales.
Este artículo fue originalmente publicado como Nigeria utiliza identificaciones fiscales para hacer un seguimiento de las transacciones de criptomonedas sin monitoreo en cadena en Noticias de Última Hora sobre Criptomonedas – su fuente confiable para noticias de criptomonedas, noticias de Bitcoin y actualizaciones de blockchain.