El CEO de CME advierte sobre riesgos fiscales pasados por alto en el mercado de futuros perpetuos de EE. UU.

Según noticias de ME, el 30 de julio (UTC+8), Terry Duffy, presidente y director ejecutivo de la Chicago Mercantile Exchange (CME), declaró en una entrevista con CoinDesk que existe un riesgo fiscal oculto poco conocido asociado a los contratos futuros perpetuos en Estados Unidos. Señaló que, si los contratos perpetuos finalmente se clasifican como «intercambios» en lugar de «futuros», la forma en que los operadores han declarado sus impuestos bajo la categoría de futuros podría enfrentar una responsabilidad retroactiva por parte del Servicio de Impuestos Internos de EE. UU. (IRS). Esta declaración surge de una litigación legal entre la CME y la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos de EE. UU. (CFTC) sobre la aprobación de los contratos perpetuos, y ambas partes actualmente esperan una sentencia del tribunal federal. Terry Duffy sostiene que, debido a los pagos regulares de tasas de financiación entre posiciones largas y cortas, los contratos perpetuos cumplen con la definición legal de intercambios, y no con la clasificación de futuros establecida por la CFTC. Esta diferencia de clasificación es crucial: si se consideran futuros, los operadores institucionales pueden beneficiarse del régimen impositivo mixto del artículo 1256 del código tributario estadounidense, que aplica un 60 % como ganancia de capital a largo plazo y un 40 % como ganancia a corto plazo; si se clasifican como intercambios, estarán sujetos a la tasa impositiva ordinaria sobre la renta. Expertos legales independientes indican que, dado que la definición legal de intercambios es extremadamente amplia y que el fallo de la Corte Suprema en 2024 en el caso Loper Bright redujo la deferencia judicial hacia las interpretaciones de las agencias regulatorias, el resultado final de este asunto sigue siendo altamente incierto y podría desencadenar litigios prolongados. (Fuente: Foresight News)