- El tesoro podría reemplazar el descuento del 50% del impuesto sobre ganancias de capital de Australia con la indexación por inflación.
- La tesorería estima que las concesiones de impuestos sobre ganancias de capital le cuestan a Australia 21.8 mil millones de AUD anuales.
- Australia podría limitar los beneficios fiscales de la deducción de pérdidas a viviendas recién construidas bajo las reformas propuestas.
El gobierno de Australia está considerando cambios importantes en el impuesto sobre ganancias de capital (CGT) y la deducción por pérdida negativa antes del Presupuesto Federal del martes, lo que ha generado un debate en todo el sector de inversiones.
Durante una aparición en Sky News, el tesorero Jim Chalmers said que las reformas propuestas buscan abordar la asequibilidad de la vivienda y la “injusticia intergeneracional”. Sin embargo, los críticos argumentan que los cambios podrían aumentar los impuestos sobre acciones, criptomonedas y propiedades de inversión.
Australia podría reemplazar el descuento del 50% del impuesto sobre ganancias de capital
Se informa que la Tesorería está considerando reducir el descuento del 50% del impuesto sobre ganancias de capital en Australia o reemplazarlo con un modelo de indexación por inflación. Bajo las reglas actuales, los australianos que mantienen activos durante más de 12 meses solo pagan impuestos sobre la mitad de sus ganancias de capital. La cantidad restante se tributa a su tasa normal de impuesto sobre la renta.
Por ejemplo, alguien que compra una casa por AUD 500.000 y la vende por AUD 700.000 registra una ganancia de AUD 200.000. Con el descuento actual, solo AUD 100.000 se convierten en ingreso gravable.
El Tesoro estima que el descuento del impuesto sobre ganancias de capital costará al gobierno AUD 21.8 mil millones en ingresos dejados de percibir durante el año fiscal 2025–26.
Sin embargo, el Tesoro ahora está considerando volver a un sistema de indexación por inflación, lo que podría aumentar las facturas fiscales para los inversores a largo plazo. Destacadamente, este sistema estuvo en uso antes de 1999.
Usando el ejemplo del Tesoro, un inversor que vende una propiedad de 700.000 AUD comprada por 500.000 AUD podría pagar impuestos sobre aproximadamente 121.000 AUD en ganancias tras los ajustes por inflación.
Apalancamiento negativo e impacto en la vivienda
El gobierno también está revisando las reglas de la deducción negativa. La deducción negativa permite a los inversores deducir pérdidas de inversión de los ingresos gravables. Un análisis de la Oficina de Presupuesto Parlamentario estima que la política costará AUD 7.4 mil millones en ingresos perdidos en 2025–26 a través de aproximadamente 1.1 millones de contribuyentes.
Además, los informes sugieren que el gobierno podría limitar los beneficios de la deducción de pérdidas a viviendas recién construidas para apoyar la oferta de vivienda.
Los economistas del Commonwealth Bank estiman que las reformas combinadas podrían generar AUD 20 mil millones en ingresos adicionales en 10 años, mientras reducen los precios de las viviendas entre un 3% y un 6%.
Los inversores en criptomonedas podrían enfrentar impuestos más altos
Las reformas propuestas también afectarían a los inversores en criptomonedas, ya que los activos digitales están sujetos a las normas de CGT de Australia.
Actualmente, los australianos que poseen criptomonedas como bitcoin o ethereum durante más de 12 meses califican para el mismo descuento fiscal del 50% aplicado a las inversiones en acciones y bienes raíces.
Si el descuento se reduce o elimina, los inversores en criptomonedas podrían enfrentar impuestos más altos sobre las ganancias a largo plazo.
Los críticos dicen que los cambios podrían afectar desproporcionadamente a los jóvenes australianos, que dependen cada vez más de criptomonedas, acciones y ETFs para construir riqueza mientras los precios de la vivienda siguen aumentando.
Los inversores advierten sobre riesgos económicos más amplios
Las propuestas han atraído críticas de inversores y líderes empresariales. El administrador de activos Geoff Wilson dijo que las reformas podrían afectar a los australianos más jóvenes que usan acciones y ETFs para construir riqueza.
Wilson afirmó que un inversor que contribuya AUD 10,000 anualmente durante 50 años con una rentabilidad anual del 15% podría hacer crecer su cartera hasta AUD 10,84 millones. Estimó que los impuestos bajo el sistema propuesto podrían superar AUD 5 millones.
El gerente de cartera Christopher Joye advirtió que las reformas podrían desalentar a los inversores de empresas y viviendas de alquiler para orientarlos hacia viviendas de propiedad ocupante, que siguen exentas del impuesto a las ganancias de capital. El gobierno no ha confirmado los detalles finales de las reformas, pero se espera que las propuestas dominen el debate cuando se publique el Presupuesto Federal el martes.
Relacionado: ¿Qué podría hacer el CPI del martes al precio del bitcoin?
Descargo de responsabilidad: La información presentada en este artículo es únicamente para fines informativos y educativos. El artículo no constituye asesoramiento financiero ni de ningún otro tipo. Coin Edition no se hace responsable de ninguna pérdida derivada del uso del contenido, productos o servicios mencionados. Se aconseja a los lectores que ejerzan precaución antes de tomar cualquier acción relacionada con la empresa.