آسٹریلیا کا ڈی سی ای ریگولیٹری تبدیلی: 2026 تک مطابقت کی درخواست سے کام کے نگرانی کی طرف

اصلی مصنف: وکیل جیا آئی شاو

مقدمہ

کرنسی ڈیجیٹل کے تبادلہ کے منصوبوں (DCE) کے حوالے سے پچھلے کچھ سالوں میں کرنسی ڈیجیٹل کے ادائیگیاں اور اسٹیبل کرنسی کے منصوبوں کی متعلقہ قانونی بحثوں میں آسٹریلیا کو عام طور پر ایک "دوستانہ" شروع کرنے کا راستہ سمجھا جاتا رہا ہے: مالی اداروں کے لائسنس کی ضرورت نہیں ہوتی ہے بلکہ صرف AUSTRAC میں درجہ بندی کریں، ایک منشیات کی دھوئی کے خلاف نظام قائم کریں، اور پھر ڈیجیٹل کرنسی اور قانونی کرنسی کے درمیان تبادلہ کاروبار شروع کر سکتے ہیں۔

لیکن اگر آپ ک2026ءاسے وقتی نشاندہی کے ساتھ اس سمجھ کو مزید استعمال کرنا شروع کر دیا گیا اور اکثر غلط فیصلے ہوتے رہے۔ کیونکہ آسٹریلیا کی نگرانی میں جو تبدیلی ہو رہی ہے، وہ کسی خاص "لائسنس" کی تبدیلی نہیں بلکہاقدامات کے خاتمے کی مجموعی نگرانی کا منطقی تباہ کن۔

حقیقی سوال جو کہ جواب کی ضرورت ہے، اب "کیا DCE کرنا آسان ہے" سے بدل کر:نئی مانیٹرنگ ڈھانچے کے تحت DCE کس پوزیشن میں ہے؟ اس سے کون سے مسائل حل ہو سکتے ہیں اور کون سے مسائل حل نہیں ہو سکتے؟

موجود آسٹریلیا DCE کا قانونی مقام: منشیات کی منی لانڈرنگ کے خلاف نگرانی کا حیثیت، مالی اجازت کا نہیں

موجود نظام کے تحت، جو کہ "آسٹریلیا DCE" کہلاتا ہے، اس کی قانونی بنیاد عموماً "Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006" (AML/CTF Act) اور اس کے متعلقہ اصولوں پر ہوتی ہے۔ قانونی ڈھانچے کے لحاظ سے، DCE "Corporations Act 2001" کے مطابق مالی خدمات کی اجازت نامہ کی حیثیت نہیں رکھتا، اور اس کا مطلب یہ نہیں ہوتا کہ کمپنی کو مالیاتی ادارہ قرار دیا گیا ہے۔ اس کی حیثیت یہ ہے:جب کسی کارپوریٹ کی جانب سے دوسرے افراد کو ڈیجیٹل کرنسی اور قانونی کرنسی کے درمیان تبدیلی کی سروس فراہم کی جاتی ہے تو اسے AUSTRAC کے منشیات کے دھوئندالے نظام کے تحت شامل کیا جاتا ہے اور اسے رپورٹنگ ایجنسی قرار دیا جاتا ہے۔

ایسی نگرانی کا مقصد بہت واضح ہے:

• کیا کمپنی کسٹمر کی شناخت کر رہی ہے (KYC/CDD)؛
• کیا گھریلو معاملات کی نگرانی کرکے اس میں غیر معمولی پہلو پہچھ
• کیا ممکنہ کاروائی کی رپورٹنگ جیسے جاری ہونے والے فرائض انجام دیے

اسٹریک اس مرحلا پر کاروباری ماڈل کی ذاتی حیثیت کا جائزہ نہیں لے رہا ہے اور نہ ہی یہ جانچ رہا ہے کہ کمپنی کس قسم کے کاروبار کے لئے مناسب ہے یا نہیں۔ نگرانی کا منطقی فارمولا عام طور پر ہےپوسٹ فیکٹوم نگرانی:بازار کو چلنے دیں اور پھر قانون کی عملداری، اکاؤنٹنگ اور جرمانوں کے ذریعے اس کی تصحیح کریں۔ اسی نظام کے تناظر میں DCE کو طویل عرصے سے کرپٹو کرنسی ادائیگیوں، OTC، اور اسٹیبل کوائن کی ادائیگی وصولی کے منصوبوں کے لیے قانونی "در" کے طور پر استعمال کیا گیا۔

2026 کے اہم تبدیلیاں: AML/CTF فریم ورک کی اپ گریڈ اور "ریکارڈ کنفرمیشن" چلائو

اصلی موڑ، آسٹریلیا کی AML/CTF نظام کی سسٹمیتک تبدیلی سے آیا۔ 2024 کے آخر میں، آسٹریلیا نے AML/CTF Amendment Act 2024 کو منظور کیا، اور اندرونی امور کے وزارت اور AUSTRAC نے اس کے ساتھ ہم آہنگ قواعد کی تبدیلی کو آگے بڑھایا، جس میں ورچوئل ایسیٹ سے متعلق مخصوص خدمات (virtual asset-related designated services) کو منظم طریقے سے AML ریگولیٹری فریم ورک میں شامل کرنے کی وضاحت کی گئی۔ اس کے مطابق، اب تک جاری کردہ عمل کے انتظام کے مطابق،2026ء کی 31 مارچ کو ورچوئل اثاثوں سے متعلق اہم اصلاحاتی نکات ہوں گے۔اس رiform کم از تین اہمیت کے ساتھ تبدیلیاں لائی ہیں:

پہلا، نگرانی کا حطیہ "DCE اکلوتی جگہ" سے "ویوٹو ایسیٹ سروسز کا مجموعہ" ہو گیا ہے۔فیئٹ فننس اور کرپٹو کرنسی کی تبدیلیاں اب بھی مانیٹر کی جارہی ہیں لیکن وہ اب مرکزی حیثیت سے محروم ہوچکی ہیں۔ AUSTRAC کی خطرہ کی جانچ اور نگرانی کے دائرہ کار میں مختلف مجازی اثاثوں کی تبدیلی، قیمت کی منتقلی، ادائیگی کا اجراء اور دیگر اقدامات شامل ہیں۔

دوسرے، نگرانی کا رفتار معاملہ کے بعد سے قبل کی طرف منتقل ہو رہا ہے۔نئی ڈھانچے کے تحت، صرف رجسٹریشن کرنا کاروبار کی اجازت دینے کے لیے کافی نہیں ہے۔ متعلقہ ورچوئل ایسیٹ سروسز کے لیے کمپنی کو AUSTRAC کی جانب سےریgistrazione کی تصدیقسروسز فراہم کرنے سے قبل تصدیق نہ کریں۔

تیسرے، مطابقت کا مرکزی توجہ مرکوز ہونے سے "کیا درج کیا گیا ہے" سے "کیا استحکام کی مطابقت کی صلاحیت ہے" کی طرف منتقل ہو گئی ہAUSTRAC کی توجہ صرف سطحی مطابقت کے دستاویزات پر نہیں ہے بلکہ یہ جانچنا بھی ہے کہ کیا کمپنیاں اپنی سروس کی قسم، فنڈز کے راستے اور خطرے کے متعلق اپنی وضاحت کے ساتھ ساتھ AML/CTF کے فرائض کو جاری رکھنے کی صلاحیت کا احساس رکھتی ہیں۔

یہ اشارہ ہے کہ گزشتہ کی اس گنجائش کو کہ جو کہ "پہلے چلائیں اور بعد میں قانونی انسپکشن کریں" کے نام سے جانا جاتا ہے، اس کو طرز عمل کی سطح پر واضح طور پر کم کر

DCE کا کردار تبدیل ہونا: "پاس ورڈ" سے "خدمات کی قسم کا لیبل" تک

نئی AML/CTF ڈھانچے کے تحت، DCE کو منسوخ نہیں کیا جائے گا، لیکن اس کا قانونی معنی تبدیل ہو چکا ہے۔ 2026 کے بعد، "DCE درجہ بندی کا حامل ہونا" تقریباً "آسٹریلیا میں کرپٹو کرنسی کے تبادلے کی قانونی اجازت کا حامل ہونا" کے برابر ہو گا۔ 2026 کے بعد، DCE کا زیادہ صحیح مقام یہ ہو گا کہAUSTRAC ورچیل اثاثہ سروسز کے نظم و ضبط کے نظام میں ایک خاص سروس کی قسم۔ایک کاروبار کا کیا اس کے کاروبار کو قانونی طور پر جاری رکھنے کی اجازت ہے، یہ تین اہم مسائل پر منحصر

• کنون تکنالوجی کے ساتھ ورچوئل ایسیٹس کی کون کون سی خدمات فراہم ک
• کیا ان سروسز کی رجسٹریشن کی تصدیق ہو چکی ہے؟
• AML / CTF نظام مطابق ہے یا نہیں جو کہ خدمت کے خطرات کے مطابق ہو۔

اس میں سلسلے میں، "DCE کی موجودگی یا عدم موجودگی" کو الگ سے زور دینا اب کمپنی کی مطابقت کی حیثیت کو مکمل طور پر بیان کرنے کے لئے کافی نہیں ہے۔

دوسری مالیاتی نگرانی: ڈیجیٹل اثاثوں کے پلیٹ فارم اور چابہی کے فریم ورک کو متعارف کرانے کی وجہ کیا ہے؟

اگر AUSTRAC کی اصلاحات "فاؤنڈز کے قانونی گردش" کے مسئلہ کو حل کرتی ہیں تو ASIC کا مرکزی توجہ کا حامل مسئلہ ہے:ہر ایک کا تعین کریں کہ کون صارف کی ملکیت کی حفاظت اور کنٹرول کر رہا ہے، اور خطرے کی صورت میں کون سا فریق قانونی ذمہ دار ہے۔یہ منطق 2025 میں آسٹریلیا کے خزانہ کے دفتر کی طرف سے جاری کردہ "ریگولیٹنگ ڈیجیٹل ایسیٹ پلیٹ فارمز- ایکسپوزر ڈرافٹ قانون" میں مرکوز ہے۔ اس ڈرافٹ کے تحت "کارپوریشنز ایکٹ 2001" کو تبدیل کر کے خاص قسم کے ڈیجیٹل ایسیٹ پلیٹ فارمز اور ہولڈنگ انتظامات کو مالی اثاثوں اور مالی خدمات کے نظم و ضبط کے چارٹر میں شامل کر دیا جائے گا۔ یہ ڈرافٹ "ویئرٹو ایسیٹ سیکیورٹیز ہیں یا نہیں" کے گرد چلتا ہے، بلکہ یہ منطق یہ ہے کہفیچرز اور کنٹرولوہ اہم فیصلہ یہ ہے:

• کیا آپ کسی کلائنٹ کے لیے پرائیویٹ کی ہولڈنگ کر ر
• کیا اکاونٹ کیلئن بیلنس یا اندریہ کتابداری کا پتہ ہے؟
• کیا اثاثوں کے منتقلی پر عملی کنٹرول کی صلاحیت رکھتا ہے۔

جب کہ کاروبار مذکورہ عناصر کو چھوتا ہے تو پلیٹ فارم قانونی طور پر صرف ایک ٹیکنیکی میڈیاٹر یا منشیات کی غیر قانونی کمائی کی روک تھام کے فرائض کا ذمہ دار نہیں ہوتا بلکہ "گاہک کی مالیاتی اثاثہ گردش" کے مالیاتی خدمات کے حوالے سے داخل ہو جاتا ہے، عام طور پر AFSL حاصل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اور اس پر زیادہ سخت رویوں، حکمرانی اور گاہک کے اثاثوں کے تحفظ کی ضروریات عائد ہوتی ہیں۔

اصل میں آسٹریلیا کے ورچوئل ایسیٹس کی نگرانی صرف ایک ہی لائن پر منحصر ہے

آسٹریلیا کے پاس الیکٹرانک اثاثوں کی خدمات کے حوالے سے ایک اعلی ڈگری کی فنکشنل اور ہائیئر چارکٹر ریگولیٹری فریم ورک ہے، جس کا مرکزی فیصلہ اس بات پر مبنی نہیں ہے کہ کیا کرپٹو اثاثوں کے ساتھ تعلقکیا پلیٹ فارم دوسروں کے سامان کے حوالے سے اب کنٹرول اور حکم رائے شروع کرجب کہ کاروبار صرف ورچوئل اثاثوں کے متعلق ہوتبادل، منتقل یا ادائیگی کا اجراء کریںاس میں اصل خطرہ مالیاتی گردش کی پابندیوں سے متعلق ہے، اور طبعی طور پر نگرانی کا مرکزی توجہ مرکوزی منشیات کے پیسہ دھوائی اور دہشت گردی کے مالیاتی جرائم کے خلاف ہوتی ہے۔ ایسی خدمات AUSTRAC میں درج کروانے، درخواست کے احکامات حاصل کرنے اور AML/CTF کے فرائض جاری رکھنے کے ذریعے شروع کی جا سکتی ہیں۔

لیکن جب تک کہ تجارتی ماڈل تبدیل ہو کر گاہک کے نجی کلید کا حوالہ دینا، اثاثوں کا مرکزی انتظام یا اکاؤنٹ کی بنیاد پر گاہک کا پلیٹ فارم پر رقم کا حق حاصل کر لینا ہو جائے تو خطرے کی نوعیت تبدیل ہو جاتی ہے۔ اس وقت گاہک کا پلیٹ فارم پر اعتبار مرکزی مسئلہ بن جاتا ہے، اور متعلقہ کاروبار ایک ایسے فریق کے طور پر صرف منشیات کی غیر قانونی کاروائی کے خلاف ذمہ داریوں تک محدود نہیں رہے گا بلکہ اسے ایسی ایس آئی کی نگرانی میں مالی خدمات کے نگرانی کے فریم ورک میں شامل کیا جائے گا اور آسٹریلیا کا مالی خدمات کا لائسنس (AFSL) حاصل کرنا ہو گا۔

دیگر الفاظ میں،اگر آسان اور مفید ہو تو AUSTRAC کے حوالے کر دیں؛ جب تک کسی دوسرے شخص کی مالیاتی اشیاء کی نگرانی کریں تو ایسی ایس آئی کی مالی خدمات کی نگرانی کی گنجائش میں داخل ہونا ہو گا۔یہ سرحد آسٹریلیا کے مجازی اثاثوں کی نگرانی کے نظام کی بنیادی منطق کی تشکیل کرتی ہے۔

2026ء کے آغاز میں کیا DCE درجہ بکثرت حاصل کرنا ضروری ہے؟

اس سلسلہ میں "DCE کو فوری طور پر کریں" یا نہیں کریں، اب ایک سادہ ہاں یا نہیں کا مسئلہ نہیں رہا بلکہ اب یہ ایک ہےمرحلہ وار حکمت عملی کا انتخاب۔اگر کسی کمپنی کو ایک واضح منصوبہ ہو کہ وہ آسٹریلیا میں طویل مدتی اصلی کریپٹو کرنسی تبادلہ یا ادائیگی کی خدمات فراہم کرے گی اور اس کا کاروباری ماڈل واضح ہو تو اب بھی موجودہ DCE درجہ بندی کو مکمل کرنا اہم ہے: یہ کمپلیئنس ریکارڈ بنانے، AML/CTF نظام کو مزید آگے بڑھانے اور بعد کی درجہ بندی کی تصدیق کے لیے بنیاد رکھنے میں مدد فراہم کرتا ہے۔

لیکن یہ بیدار رہنا ضروری ہے کہ:موجودہ DCE کو صرف ایک متبادل بنیاد کے طور پر دیکھا جا سکتا ہے، 2026 کے بعد کے حتمی مطابقت کے طور پر نہیں۔چاہے آپ اب رجسٹریشن کریں یا نہ کریں، مستقبل میں نئے فریم ورک کے تحت رجسٹریشن کی تصدیق کرنا اور مزید پہلے سے ہی نگرانی کا جائزہ لینا لازمی ہو گا۔

آسٹریلیا کے راستے کا مرکزی حصہ DCE نہیں بلکہ مانیٹرنگ منطق خود ہے۔

اگر آسٹریلیا کے ورچوئل ایسیٹس کے نگرانی کا ایک بلند تر جائزہ لیا جائے تو نتیجہ یہ ہو سکتا ہے:اُسٹریلیا نے تمام مسائل کو ایک نئی چوکیدار کے ذریعے حل کرنے کی کوشش نہیں کی بلکہ وہ ورچوئل ایسیٹ سروسز کو مرحلہ وار موجودہ قانونی ڈھانچے میں شامل کر رہا ہے۔DCE موجود ہے لیکن یہ صرف اس سسٹم میں ایک انٹر فیس ہے۔ کمپلینس کے راستے کا تعین کسی کمپنی کے کاروباری ڈیزائن میں "ایکس چینج، ٹرانسفر، ہولڈنگ اور کنٹرول" کے اہم مسائل کو کیسے حل کیا جائے گا، اس پر منحصر ہے۔ 2026 کے بعد، کسی خاص رجسٹریشن یا لائسنس کے بارے میں الجھن کے بجائے، نظارتی منطق کو سمجھنا بہت اہم ہو گا۔