África do Sul propõe requisitos de relatório para transferências de cripto offshore

A África do Sul divulgou um manual preliminar que traria a maioria dos movimentos transfronteiriços de criptoativos sob supervisão financeira formal — exigindo que transferências sejam realizadas por meio de provedores autorizados e relatadas ao banco central. O que está sendo proposto - O Tesouro Nacional e o Banco da África do Sul (SARB) publicaram um manual preliminar de Criptoativos que esclarece quando transferências de criptoativos são consideradas eventos transfronteiriços regulamentados e como devem ser tratadas. O manual faz parte de uma reforma mais ampla dos fluxos de capital, inicialmente apresentada em abril. - Sob o rascunho, criptoativos enviados de um Provedor de Serviços de Criptoativos (CASP) autorizado localmente para um CASP no exterior — ou transferidos para uma carteira não custodiada controlada privadamente — acionariam a obrigação de relatar ao Departamento de Fiscalização Financeira (FinSurv) do SARB. - A proposta obrigaria indivíduos que transferem criptoativos para o exterior a utilizar um provedor autorizado, para que os reguladores recebam dados das transações por meio do FinSurv, em vez de depender de transferências realizadas fora dos canais regulamentados. Abrangência e limites - Atividades domésticas permaneceriam fora desses requisitos de relato transfronteiriço: comprar ou vender criptoativos em rand sul-africano por meio de um provedor autorizado local não seria tratado como um evento transfronteiriço. - Por enquanto, apenas indivíduos poderiam mover criptoativos para o exterior, e apenas dentro dos limites existentes de moeda estrangeira da África do Sul. - O SARB enfatiza que o rascunho não reconhece os criptoativos como moeda de curso legal e, atualmente, não faz distinção entre tipos de ativos digitais; trabalhos e pesquisas adicionais estão em andamento. Por que os reguladores dizem que isso é necessário - O manual explica como as propostas de abril — que buscavam integrar os criptoativos ao regime sul-africano de fluxos de capital pela primeira vez — funcionariam na prática. Tratar os criptoativos como uma forma de capital que atravessa fronteiras os coloca ao lado de outros ativos regulamentados sob as regras de controle cambial. - Segundo a Reuters, os reguladores veem o framework como uma ferramenta para impedir que os criptoativos sejam usados para contornar controles cambiais e ajudar a identificar fluxos financeiros ilícitos. Contexto regulatório e de mercado - As propostas preliminares de fluxo de capital de abril introduziram o conceito de CASPs autorizados, relato de transações, requisitos de declaração e penalidades por não conformidade, visando supervisão baseada em relato, rastreabilidade e risco, em vez de aprovações ad hoc. - A África do Sul já possui um grande e crescente mercado de criptoativos: a Chainalysis citou centenas de provedores de ativos virtuais licenciados e grandes bancos estão desenvolvendo produtos institucionais de criptoativos. O país tornou-se um dos maiores mercados africanos de ativos digitais por volume de transações e interesse institucional. - A medida complementa outros trabalhos normativos: em julho, a SARS divulgou orientações fiscais preliminares confirmando que os criptoativos são tratados como ativos intangíveis (não moeda de curso legal nem moeda estrangeira) e explicou como o imposto de renda e o imposto sobre ganhos de capital poderiam se aplicar a atividades como negociação, trocas de tokens, staking, mineração, participação em DeFi e pagamentos. - A África do Sul também está implementando o Marco de Relato de Criptoativos (CARF); o primeiro período de relato do CARF ocorrerá de 1º de março de 2026 a 28 de fevereiro de 2027. Próximos passos - O Manual de Criptoativos está aberto para comentários públicos até 30 de setembro. Se aprovado, o manual operationalizaria as propostas de fluxo de capital divulgadas em abril e integraria ainda mais os criptoativos ao framework sul-africano de controle cambial e combate ao financiamento ilícito. Por que isso importa para usuários e provedores - Para usuários: transferências offshore de criptoativos precisariam ser roteadas por provedores autorizados e seriam relatadas ao SARB; negociações domésticas puras em ZAR via provedores autorizados não seriam afetadas. - Para provedores: a proposta aumenta as obrigações de conformidade e relato e reforça o papel dos CASPs autorizados como portas de entrada/saída para fluxos transfronteiriços de criptoativos. O manual representa um passo claro rumo à formalização dos criptoativos dentro da arquitetura sul-africana de vigilância financeira — equilibrando controle de fluxos de capital, objetivos de combate à lavagem de dinheiro e as realidades práticas de um ecossistema de criptoativos em crescimento.