Nigéria Implementa Supervisão de Criptomoedas Baseada em Identidade na Reforma Tributária Empresarial
A Nigéria introduziu uma reformulação significativa na sua abordagem regulatória às criptomoedas, passando da vigilância tecnológica para uma ênfase nos sistemas de impostos e identidade. A partir de 1º de janeiro, o país tornou obrigatório que os provedores de serviços de criptomoedas revelem identidades dos usuários, vinculando transações a Números de Identificação Fiscal (TINs) e, quando aplicável, a Números de Identificação Nacional (NINs), como parte de uma reforma fiscal abrangente embutida na Lei de Administração Fiscal da Nigéria (NTAA) 2025. Essa estratégia visa aumentar o controle sem recorrer a análises caras de blockchain, integrando o setor de criptomoedas ao quadro formal de relatórios fiscais do país.
Sob as novas regulamentações, os provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs) são obrigados a apresentar relatórios periódicos detalhando a natureza, o volume e o valor das transações. Esses relatórios devem incluir informações de identificação do cliente — como nomes, detalhes de contato e identificadores fiscais — incluindo NINs para usuários individuais. As autoridades também podem solicitar dados adicionais e exigir a retenção de registros por longos períodos, estendendo as obrigações existentes de relatórios contra o branqueamento de capitais (AML) para incluir transações em criptomoedas.
Ao vincular o cumprimento aos sistemas fiscais e de identidade estabelecidos, a Nigéria pretende tornar as atividades de criptomoeda mais rastreáveis e alinhar os esforços de aplicação às regulamentações financeiras tradicionais.
A legislação aborda lacunas na aplicação identificadas desde que a Nigéria introduziu um imposto sobre criptomoedas nos lucros em 2022, que enfrentou desafios de conformidade devido à dificuldade em vincular negociações a contribuintes identificáveis. Determinar o uso de NITs e NINs visa facilitar a identificação e o rastreamento de atividades passíveis de tributação dentro do ecossistema de criptomoedas.
A adoção dessa abordagem reflete uma mudança internacional mais ampla em direção a relatórios cripto baseados em identidade, exemplificada pela alinhamento da Nigéria com o Quadro de Relatórios de Ativos Criptográficos (CARF) da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), que também foi implementado em 1º de janeiro. A Nigéria está entre a segunda onda de países comprometidos em adotar os padrões globais de relatórios até 2028, sinalizando sua intenção de fazer parte de uma rede emergente de transparência transfronteiriça.
À medida que as nações aperfeiçoam seus quadros regulatórios, a estratégia da Nigéria destaca um movimento pragmático para aproveitar as infraestruturas existentes de impostos e identidade para a supervisão de criptomoedas, possivelmente estabelecendo um precedente para outras jurisdições que buscam mecanismos de conformidade eficazes e economicamente viáveis no cenário em evolução de ativos digitais.
Este artigo foi originalmente publicado como Nigéria usa identificadores fiscais para rastrear transações de criptomoedas sem monitoramento on-chain em Notícias Urgentes de Criptomoedas – sua fonte confiável para notícias de criptomoedas, notícias de Bitcoin e atualizações de blockchain.