Preguntas frecuentes sobre impuestos de criptomonedas

Este artículo fue escrito por CryptoTrader.Tax

Vista general

Según el país en que vivas, tus ingresos relacionados con criptomonedas estarán sujetos a reglas fiscales ligeramente diferentes. Las preguntas a continuación abordan las implicaciones dentro de los Estados Unidos, pero problemas similares surgen en todo el mundo.

 

¿Cómo se gravan las criptomonedas?

El IRS clasifica criptomonedas como propiedad con fines fiscales. Esto significa que incurre en ganancias y pérdidas de capital cada vez que vende, intercambia o de otra manera se desprende de su criptomoneda. Las ganancias y pérdidas de capital derivadas de su actividad de comercio e inversión en criptomonedas deben declararse en su declaración de impuestos.

Ejemplo:

John compra 1 bitcoin en KuCoin por $8,000. Dos meses después, John vende ese 1 bitcoin por $10,000. En este ejemplo sencillo, John obtiene una ganancia de capital de $2,000 que debe declarar en sus impuestos. 

Según el tramo impositivo en el que se encuentre John, paga un porcentaje determinado de impuestos sobre la ganancia. Las tasas varían según el tramo impositivo y según se trate de ganancias a corto plazo o a largo plazo.

 

Si solo compro y mantengo, ¿debo impuestos?

¡No! Simplemente comprar y mantener tu cripto no genera un evento gravable. Solo realizas ganancias y pérdidas una vez que te deshaces de tu cripto (vendes, intercambias o la usas para comprar bienes o servicios). Como lo define el IRS, incurres en un evento gravable cuando ocurre cualquiera de los siguientes eventos:

1. Operar criptomoneda a moneda fiduciaria 

2. Operar criptomoneda por otra criptomoneda 

3. Usar criptomonedas para comprar bienes y servicios

4. Ganar criptomonedas como ingreso

 

¿Cómo calculo mis ganancias y pérdidas de mis operaciones de cripto?

Para calcular sus ganancias o pérdidas de capital cada vez que enajene su criptomoneda, simplemente reste su base de coste en el activo del valor de mercado justo. La ecuación a continuación muestra cómo funciona esto.

Valor de mercado justo - Base de costos = Ganancia/pérdida de capital

 

¿Las operaciones de cripto a cripto son eventos gravables?

Sí. Como se mencionó anteriormente, intercambiar una criptomoneda por otra se considera una venta de la primera moneda y una compra de la segunda. Esto significa que debes declarar la ganancia o pérdida asociada de la venta de la primera moneda en tus impuestos.

 

Si gano criptomonedas mediante minería o staking, ¿debo pagar impuestos?

Sí. Ganar criptomonedas mediante minería, staking u otras transacciones relacionadas es una forma de ingreso que debe declararse en sus impuestos. La cantidad de ingreso que reconoce es igual al valor de mercado justo de la criptomoneda recibida en su moneda fiduciaria local en el momento de recibir la recompensa/pago.

 

¿Cómo declaro mis ganancias y pérdidas de criptomonedas en mis impuestos?

Para informar todos sus ganancias y pérdidas de capital, debe completar IRS Form 8949. Este formulario detalla cada uno de sus eventos gravables relacionados con criptomonedas.

En el Formulario 8949, enumere todas las operaciones y ventas de criptomonedas junto con la fecha en que adquirió la criptomoneda, la fecha de venta o intercambio, sus ingresos (Valor de Mercado Justo), su base de costo y su ganancia o pérdida. Una vez que haya listado cada operación, sume los totales al final, y transfiera esta cantidad a su Schedule D del Formulario 1040. Incluya ambos formularios con su declaración de impuestos anual.

 

Si perdí dinero y tengo pérdidas de capital, ¿pueden deducirse para reducir mi responsabilidad fiscal?

¡Sí! Al igual que si perdieras dinero al operar con acciones, las pérdidas de capital de tus transacciones de criptomonedas se deducen de tus ganancias de capital e ingresos. En efecto, reducen tu ingreso gravable y te devuelven dinero en el bolsillo. 

 

¿Cómo puede ayudar el software de impuestos cripto como CryptoTrader.Tax?

Las herramientas de software para impuestos de criptomonedas se integran directamente con exchanges, monederos y plataformas nativas de criptomonedas para permitir a los usuarios recuperar todas sus transacciones históricas. Con estos datos, el software puede generar los informes fiscales requeridos. Como se muestra en el video a continuación, CryptoTrader.Tax se integra nativamente con Kucoin para que los usuarios puedan importar transacciones y generar los informes fiscales necesarios con un solo clic. Empezar es completamente gratuito. 

 

Los usuarios de KuCoin pueden obtener un 20 % de descuento en cualquier informe de CryptoTrader.Tax utilizando el código de descuento KUCOIN.

**Inserta este video: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE 

Sobre CryptoTrader.Tax

La plataforma líder para la declaración de impuestos de criptomonedas. Para obtener más información sobre las implicaciones fiscales de las criptomonedas, consulte esta guía.