Câu hỏi thường gặp về thuế tiền điện tử

Bài viết này được viết bởi CryptoTrader.Tax

Tổng quan

Tùy thuộc vào quốc gia bạn sinh sống, thu nhập liên quan đến tiền điện tử của bạn sẽ chịu các quy định thuế hơi khác nhau. Các câu hỏi dưới đây đề cập đến các tác động trong Hoa Kỳ, nhưng các vấn đề tương tự cũng xảy ra trên toàn thế giới.

 

Tiền điện tử bị đánh thuế như thế nào?

The IRS phân loại tiền điện tử là tài sản để mục đích thuế. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phát sinh lợi nhuận vốn và thua lỗ vốn mỗi khi bán, giao dịch hoặc xử lý tiền điện tử của mình. Lợi nhuận vốn và thua lỗ vốn từ hoạt động giao dịch và đầu tư tiền điện tử của bạn cần được khai báo trong tờ khai thuế.

Ví dụ:

John mua 1 bitcoin trên KuCoin với giá 8.000 USD. Hai tháng sau, John bán 1 bitcoin đó với giá 10.000 USD. Trong ví dụ đơn giản này, John ghi nhận lợi nhuận vốn 2.000 USD và phải khai báo trên tờ khai thuế của mình. 

Tùy vào mức thuế thu nhập mà John thuộc về, anh ấy sẽ phải trả một tỷ lệ phần trăm thuế nhất định trên lợi nhuận. Mức thuế thay đổi tùy theo mức thuế và lợi nhuận ngắn hạn hay dài hạn.

 

Nếu tôi chỉ mua và giữ, tôi có phải nộp thuế không?

Không! Việc đơn giản là mua và giữ crypto của bạn không tạo ra sự kiện chịu thuế. Bạn chỉ ghi nhận lợi nhuận và tổn thất khi xử lý crypto của mình (bán, giao dịch hoặc sử dụng nó để mua hàng hóa hoặc dịch vụ). Theo định nghĩa của IRS, bạn sẽ phát sinh sự kiện chịu thuế khi xảy ra bất kỳ tình huống nào sau đây:

1. Giao dịch tiền điện tử sang tiền pháp định 

2. Giao dịch tiền điện tử lấy tiền điện tử khác 

3. Sử dụng tiền điện tử để mua hàng hóa và dịch vụ

4. Kiếm tiền điện tử như thu nhập

 

Tôi làm thế nào để tính lợi nhuận và thua lỗ từ các giao dịch tiền điện tử của mình?

Để tính lợi nhuận hoặc lỗ vốn của bạn khi bạn thanh lý tiền điện tử, bạn chỉ cần trừ cơ sở chi phí của tài sản đó từ giá trị thị trường hợp lý. Phương trình dưới đây cho thấy cách thức hoạt động của điều này.

Giá trị thị trường công bằng - Cơ sở chi phí = Lợi nhuận/thua lỗ vốn

 

Giao dịch tiền điện tử với tiền điện tử có phải là sự kiện chịu thuế không?

Vâng. Như đã nêu ở trên, việc giao dịch một tiền điện tử lấy một tiền điện tử khác được coi là việc bán đồng tiền đầu tiên và mua đồng thứ hai. Điều này có nghĩa là bạn cần khai báo lợi nhuận hoặc lỗ liên quan từ việc bán đồng tiền đầu tiên trong tờ khai thuế của mình.

 

Nếu tôi kiếm được tiền điện tử từ khai thác hoặc staking, tôi có cần nộp thuế không?

Đúng. Việc kiếm tiền điện tử từ khai thác, staking hoặc các giao dịch liên quan khác là một dạng thu nhập cần được khai báo trong tờ khai thuế của bạn. Số tiền thu nhập bạn ghi nhận bằng giá trị thị trường hợp lý của tiền điện tử nhận được bằng tiền pháp định tại quốc gia của bạn tại thời điểm nhận phần thưởng/khoản thanh toán.

 

Tôi nên khai báo lợi nhuận và lỗ từ tiền điện tử trong tờ khai thuế như thế nào?

Để khai báo tất cả lợi nhuận và thua lỗ vốn của bạn, bạn cần hoàn thành Biểu mẫu 8949 của IRS. Biểu mẫu này chi tiết từng sự kiện chịu thuế liên quan đến tiền điện tử của bạn.

Trên Mẫu 8949, liệt kê tất cả các giao dịch và bán tiền điện tử cùng với ngày bạn nhận được tiền điện tử, ngày bán hoặc giao dịch, số tiền bạn nhận được (Giá trị thị trường hợp lý), cơ sở chi phí của bạn, và lợi nhuận hoặc lỗ của bạn. Sau khi đã liệt kê từng giao dịch, cộng tổng chúng ở cuối trang, rồi chuyển số tiền này vào Mẫu 1040 Schedule D. Bao gồm cả hai mẫu này trong tờ khai thuế hàng năm của bạn.

 

Nếu tôi bị mất tiền và có tổn thất vốn, những tổn thất này có thể được khấu trừ để giảm nghĩa vụ thuế của tôi không?

Có! Cũng giống như khi bạn mất tiền khi giao dịch cổ phiếu, lỗ vốn từ các giao dịch tiền điện tử của bạn sẽ được trừ vào lợi nhuận vốn và thu nhập của bạn. Về cơ bản, chúng làm giảm thu nhập chịu thuế và đưa tiền trở lại vào túi bạn! 

 

Phần mềm thuế tiền mã hóa như CryptoTrader.Tax có thể giúp gì?

Các công cụ phần mềm thuế tiền điện tử tích hợp trực tiếp với các sàn giao dịch, ví và nền tảng tiền điện tử bản địa để cho phép người dùng truy xuất tất cả các giao dịch lịch sử của họ. Với dữ liệu này, phần mềm có thể tạo ra các báo cáo thuế bắt buộc của bạn. Như thấy trong video bên dưới, CryptoTrader.Tax tích hợp trực tiếp với KuCoin để người dùng có thể nhập giao dịch và tạo các báo cáo thuế cần thiết chỉ với một cú nhấp chuột. Việc bắt đầu hoàn toàn miễn phí. 

 

Người dùng KuCoin có thể được giảm 20% cho bất kỳ báo cáo nào của CryptoTrader.Tax bằng mã giảm giá KUCOIN.

**Nhúng video này: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE 

Giới thiệu CryptoTrader.Tax

Nền tảng hàng đầu để báo cáo thuế tiền điện tử. Để biết thêm thông tin về các tác động thuế của tiền điện tử, vui lòng tham khảo hướng dẫn này.