آسٹریلیا میں کریپٹو ٹیکس

آسٹریلیا میں کرپٹو ٹیکس

دُنیا بھر کے زیادہ تر ممالک کی طرح، آسٹریلیائی شہریوں پر بھی ان کی کرپٹو کرنسی کے منافع پر ٹیکس لازمی ہے۔ تاہم، ATO کے ذریعہ وضع کی جانے والی ترقی پذیر ٹیکس قوانین کی وجہ سے مکمل دائرہ کار کو شامل کرنا مشکل ہو سکتا ہے۔ اس مضمون میں آپ کو ان کرپٹو ٹیکسز کے اہم نکات پر مختصر جائزہ دیا جائے گا جن سے آپ واقف ہونا چاہیے!

 

10 سال پہلے جب بٹ کوائن خریدنا آپ کا واحد آپشن تھا، تو ٹیکس کی پروسیس بھی آسان تھی، ٹیکس یقینی واقعہ تب پیدا ہوتا تھا جب آپ نے اپنا بٹ کوائن واپس AUD میں منتقل کیا۔ اب، زیادہ سے زیادہ 10 ٹرانزیکشنز کے لیے ٹیکس کرنے سے بہت بڑی پریشانی ہوتی ہے۔ 

 

یہ ہے کہ CryptoTaxCalculator آپ کیسے مدد کر سکتا ہے! 

CryptoTaxCalculator آپ کے لیے اس عمل میں تمام مشکل اور تھکا دینے والے مراحل کو خودکار بنانے میں مدد کر سکتا ہے۔ صرف اپنی ٹرانزیکشن کی تاریخ API یا CSV کے ذریعے اپ لوڈ کریں اور ہم باقی کام آپ کے لیے کر دیں گے۔

 

سرمایہ کاری کا منافع

آئیے بنیادی باتوں سے شروع کرتے ہیں۔ آسٹریلیا میں کوئی بھی ذاتی فرد جو کوئی بھی کرپٹو کرنسی ٹریڈ کرتا ہے، اس پر دیگر مالیاتی اثاثوں کی طرح سرمایہ کاری کے منافع کا ٹیکس لگتا ہے۔ 

 

ایک سرمایہ کاری منافع وہ ہوتا ہے جب آپ کی خریداری اور فروخت کی قیمت کا فرق مثبت ہو۔ مثال کے طور پر، میں ETH کو 250 امریکی ڈالر میں خریدتا ہوں اور اسے 400 امریکی ڈالر میں فروخت کرتا ہوں، تو میرا سرمایہ کاری منافع 150 امریکی ڈالر ہوگا۔

 

ایک سرمایہ کی کمی اس وقت ہوتی ہے جب یہ فرق منفی ہو، اگر میں نے BTC کو 12,000 امریکی ڈالر میں خریدا اور 9,000 امریکی ڈالر میں بیچ دیا تو میری سرمایہ کی کمی 3,000 امریکی ڈالر ہوگی۔ دیگر اثاثہ کلاسز کی طرح، ایک سرمایہ کی کمی کو موجودہ مالی سال میں منافع کو کم کرنے کے لیے استعمال کیا جا سکتا ہے۔ 

 

کرپٹو کیپٹل گینز کا مشکل پہلو

آپ $1000 کو ایپل میں سرمایہ کاری کرتے ہیں، 6 ماہ بعد آپ اپنے شیئرز $2000 میں بیچ دیتے ہیں۔ آپ کا سرمایہ میں فائدہ $1000 ہوگا اور سرمایہ میں فائدہ کا واقعہ اس وقت فعال ہوگا جب آپ شیئرز بیچیں گے۔

 

کرپٹو ٹیکس کا منفرد عنصر یہ ہے کہ ایک سرمایہ کاری کا فائدہ کبھی بھی جب آپ کرپٹو کرنسیوں کے درمیان ٹرانسفر کرتے ہیں یا جب آپ اپنے کرپٹو اثاثوں کی ملکیت ٹرانسفر کرتے ہیں، تو واقع ہوتا ہے۔

 

مثال کے طور پر:

آپ نے 100 یونٹ بٹ کوائن خریدے جس کی کل قیمت 10,000 ڈالر ہے۔ ایک ہفتہ بعد آپ نے 10 بٹ کوائن کے exchange کر کے 20 ethereum حاصل کیے۔

ایکسچینج کے وقت، ethereum کے 20 یونٹس کی قیمت 2,000 امریکی ڈالر ہے۔

اس لین دین میں مالی فائدہ، لاگت بنیاد $1,000 (10 اکائیں بٹ کوائن کی خریداری کی قیمت) اور مالی منافع $2,000 (ایکسچینج کے وقت ethereum کی مارکیٹ قیمت) کے ساتھ حساب لگایا جا سکتا ہے۔

سرمایہ کاری کا فائدہ = 2,000 امریکی ڈالر - 1,000 امریکی ڈالر

= $1,000

یہ آسان ہے جب آپ کے پاس صرف کچھ ہی لین دین ہوں، لیکن جب آپ کے پاس ایک سال میں سینکڑوں یا ہزاروں لین دین ہوں تو یہ تھکا دینے والا بن سکتا ہے۔

 

بے شک، جب آپ کوئی بھی کرپٹو کو فیاٹ کرنسی (USD، AUD، GBP) کے لیے exchange کرتے ہیں تو یہ بھی ایک سرمایہ کاری فائدہ کا واقعہ ہوتا ہے۔

 

والٹ کے درمیان منتقلی

اپنے اپنے والٹس کے درمیان کرپٹو کا منتقلی کرنا کپٹل گینز کا واقعہ نہیں ہے۔ یہ اپنے ایک بینک اکاؤنٹ سے دوسرے اکاؤنٹ میں پیسہ منتقل کرنے کے برابر ہے۔ کرپٹو کو ٹریڈ کرنے اور وسیع کرپٹو ایکو سسٹم کا فائدہ اٹھانے کے لیے اسے مختلف جگہوں پر منتقل کرنا ایک قدرتی مرحلہ ہے اور یہ ٹیکس کے زیرِ اثر نہیں ہے۔

 

ایکسچینج پر منتقل کرنا

آپ سوچ سکتے ہیں کہ ایکسچینج پر ٹرانسفر کرنا والٹ کے درمیان ٹرانسفر جیسا ہی ہوگا، اور اگر ایک اہم حقیقت سچ ہو تو آپ درست ہوں گے۔ کیا آپ کے پاس ایکسچینج والٹ کا کنٹرول ہے؟ اس فرق کو سمجھنا مشکل ہو سکتا ہے اور ٹڑمز اور شرائط آپ کے لیے اس کا پتہ لگانے میں دوست ثابت ہو سکتے ہیں۔ 

 

اگر ایکسچینج صرف آپ کے لیے معاہدہ کرتا ہے تو فنڈز پر آپ کنٹرول کرتے رہتے ہیں۔ دوسری طرف، اگر ایکسچینج آپ کے اثاثوں کا مالک بن جاتا ہے تو اسے ایک ٹیکس ایونٹ سمجھا جائے گا اور آپ کو اسے ATO کے لیے ریکارڈ کرنا ہوگا۔

 

ابتدائی کرنسی آفرز

ایٹو کے مطابق، ایک کریپٹو کو اس کے آئی سی او پر خریدنا کسی بھی دوسرے کریپٹو سے کریپٹو ایکسچینج کے برابر ہے، اور اس لیے اسے ایک سرمایہ کاری منافع کا واقعہ سمجھا جاتا ہے۔ بالکل، آپ کو نئے کریپٹو کو خریدنے کے لیے اپنا پرانا کریپٹو بیچنا ہوگا، جس سے آپ کے پرانے کریپٹو کی فروخت ایک ٹیکسables واقعہ بن جائے گی، اور جس قیمت پر آپ آئی سی او پر نئے کریپٹو کو خریدتے ہیں، وہ مستقبل میں اسے بیچنے کے وقت آپ کے لیے لاگت بنیاد طے کرے گی۔

 

مارجن ٹریڈنگ

مارجن ٹریڈنگ ایک ایسی ٹریڈنگ کی قسم ہے جس میں ادھار کی گئی رقم کا استعمال لین دین مکمل کرنے کے لیے کیا جاتا ہے۔ کرپٹو میں مارجن ٹریڈنگ کے ٹیکس علاج کے بارے میں ATO کی طرف سے کوئی خاص ہدایات نہیں ہیں۔ اس لیے اس مرحلے پر، ہم اس شعبے میں کوئی ہدایت نہیں دے سکتے، لیکن جب تک ATO فیصلہ نہیں کرتا، اپنے مارجن ٹریڈز کا خصوصی طور پر ریکارڈ رکھنا اچھا خیال ہوگا۔

 

ریکارڈ رکھنا

چاہے آپ ایک کاروبار، سرمایہ کار ہوں یا کرپٹو کرنسی کا ذاتی صارف، آپ کے تمام کرپٹو کرنسی ایکسچینجز کے ریکارڈ برقرار رکھنا ضروری ہے۔ ATO کی مرضی کے مطابق ریکارڈ مانگے جا سکتے ہیں اور عام طور پر کرپٹو کرنسی ایکسچینج کے 5 سال بعد تک برقرار رکھنے کی ضرورت ہوتی ہے۔

آپ کے ذخیرہ کردہ ریکارڈ میں درج ذیل شامل ہونے چاہئیں:

• لین دین کی تاریخ
• لین دین کے وقت کرپٹو کرنسی کی آسٹریلیائی ڈالر میں قیمت (جو ایک معتبر آن لائن ایکسچینج سے حاصل کی جا سکتی ہے)
• یہ معلوم کریں کہ لین دین کیا تھا اور دوسری طرف کون تھی (حتیٰ کہ اگر صرف ان کا کرپٹو کرنسی ایڈریس ہو)۔

اوپر کی درخواستوں کے علاوہ، آپ کے ریکارڈ میں شامل ہونا چاہیے:

• کرپٹو کرنسی کی خریداری یا ٹرانسفر کے رسید
• ایکسچینج ریکارڈز
• ایجنٹ، اکاؤنٹنٹ، اور قانونی اخراجات کے ریکارڈ
• ڈیجیٹل والٹ ریکارڈز اور کلیدیں
• آپ کے ٹیکس کے معاملات کے انتظام سے متعلق سافٹ ویئر کی لاگت

 

ٹیکس پروسیس کو خودکار بنانے کے ٹولز

آسٹریلیا کے مارکیٹ پر سب سے جامع ٹیک ٹول ہے CryptoTaxCalculator. یہ صرف ایک ہی آسٹریلیا مبنی آپریٹر نہیں بلکہ آسٹریلیائی ٹیک قوانین کے نکات کو کسی بھی دوسرے فراہم کنندہ کے مقابلے میں بہتر سمجھتا ہے۔

 

اگر آپ صرف کوکوائن کا استعمال نہیں کر رہے بلکہ زیادہ کر رہے ہیں تو، ان کے پاس ایک مزید گہرا Crypto Tax Guide بھی ہے۔

 

کوکوائن صارفین کے لیے ایک خصوصی پیشکش کے طور پر، انہوں نے چیک آؤٹ پر KUCOIN_20 کوڈ استعمال کرتے ہوئے آپ کے پہلے سال کی سبسکرپشن پر 20% کی چھوٹ فراہم کی ہے۔