Часті питання про податки на криптовалюту
Цю статтю написано CryptoTrader.Tax
Огляд
Залежно від країни, де ви живете, ваш дохід, пов’язаний з криптовалютою, підлягає трохи іншим податковим правилам. Наведені нижче питання стосуються наслідків у Сполучених Штатах, але подібні питання виникають і по всьому світу.
Як оподатковуються криптовалюти?
IRS класифікує криптовалюти як майно для податкових цілей. Це означає, що ви отримуєте капітальні прибутки та капітальні збитки кожного разу, коли продаватимете, обмінюватимете або іншим чином позбудетеся своєї криптовалюти. Капітальні прибутки та збитки від вашої торгівлі та інвестування криптовалютами потрібно звітувати у податкових деклараціях.
Приклад:
Джон купує 1 bitcoin на KuCoin за 8 000 доларів. Через два місяці Джон продав цей 1 bitcoin за 10 000 доларів. У цьому простому прикладі Джон отримує капітальний прибуток у розмірі 2 000 доларів, який потрібно вказати у своїй податковій декларації.
Залежно від того, до якого податкового діапазону належить Джон, він сплачує певний відсоток податку з прибутку. Ставки варіюються залежно від податкового діапазону, а також від короткострокових чи довгострокових прибутків.
Якщо я просто куплю і триматиму, чи маю я сплачувати податки?
Ні! Просто купівля та тримання вашої криптовалюти не призводить до оподатковуваної події. Ви реалізуєте прибутки та збитки лише тоді, коли позбуваєтеся своєї криптовалюти (продаєте, обмінюєте або використовуєте її для покупки товарів або послуг). Як визначено IRS, оподатковувана подія виникає, коли відбувається будь-що з наведеного нижче:
1. Торгівля криптовалютою на фіат
2. Торгівля криптовалютою на іншу криптовалюту
3. Використання криптовалюти для покупки товарів і послуг
4. Отримання криптовалюти як доходу
Як я можу розрахувати свій прибуток і збитки від своїх криптовалютних угод?
Щоб розрахувати свій капітальний прибуток або збиток при будь-якому виведенні вашої криптовалюти, просто відніміть свою вартість бази активу від справедливої ринкової вартості. Наведене нижче рівняння показує, як це працює.
Ринкова вартість — Вартість основи = Капітальний прибуток/збиток
Чи є торгівля криптовалютою на криптовалюту оподатковуваною подією?
Так. Як зазначалося вище, обмін однієї криптовалюти на іншу вважається продажем першої монети та купівлею другої. Це означає, що вам потрібно звітувати про відповідний прибуток або збиток від продажу першої монети у своїх податкових деклараціях.
Якщо я отримую криптовалюту з майнінгу чи стейкінгу, чи мені потрібно сплачувати податки?
Так. Отримання криптовалюти з майнінгу, стейкінгу або інших пов’язаних транзакцій — це форма доходу, який потрібно декларувати у податковій декларації. Сума доходу, яку ви визнаєте, дорівнює справедливій ринковій вартості отриманої криптовалюти у вашій домашній фіатній валюті на момент отримання нагороди/виплати.
Як я можу подати свої прибутки та збитки від криптовалюти у податковій декларації?
Щоб звітити про всі ваші капіталізації та збитки, вам потрібно заповнити IRS Form 8949. Ця форма містить деталі щодо кожного вашого оподатковуваного події з криптовалютою.
У формі 8949 перелічіть усі операції з криптовалютами та їх продажі, зазначивши дату отримання криптовалюти, дату продажу або обміну, ваші дохідні кошти (рівноважна ринкова вартість), вашу вартість бази та ваш прибуток або збиток. Після того як ви перелічите кожну операцію, підсумуйте їх унизу та перекажіть цю суму до вашої декларації 1040, додаток D. Включіть обидві ці форми до щорічної податкової декларації.
Якщо я втратив гроші і маю капітальні збитки, чи можна їх віднести для зменшення моєї податкової зобов’язаності?
Так! Як і у випадку втрат грошей при торгівлі акціями, капітальні збитки від ваших операцій з криптовалютою зменшують ваші капітальні прибутки та дохід. На практиці це зменшує оподатковуваний дохід і повертає гроші до вашого кишені!
Як криптовалютне податкове програмне забезпечення, таке як CryptoTrader.Tax, може допомогти?
Інструменти для оподаткування криптовалют безпосередньо інтегруються з біржами, гаманцями та нативними криптовалютними платформами, щоб дозволити користувачам отримувати всі свої історичні транзакції. За допомогою цих даних програмне забезпечення може створити необхідні податкові звіти. Як видно у відео нижче, CryptoTrader.Tax безпосередньо інтегрований з KuCoin, щоб користувачі могли імпортувати транзакції та генерувати необхідні податкові звіти одним кліком. Початок роботи повністю безкоштовний.
Користувачі KuCoin можуть отримати знижку 20% на будь-який звіт CryptoTrader.Tax, використовуючи код знижки KUCOIN.
**Вбудуйте це відео: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE
Про CryptoTrader.Tax
Лідер серед платформ для звітності з податків на криптовалюту. Щоб дізнатися більше про податкові наслідки криптовалют, будь ласка, ознайомтеся з цим посібником.