ภาษีคริปโตในออสเตรเลีย

ภาษีคริปโตในออสเตรเลีย

เช่นเดียวกับประเทศส่วนใหญ่ทั่วโลก ผู้ถือสัญชาติออสเตรเลียก็ต้องเสียภาษีจากกำไรคริปโตเคอเรนซีของตน อย่างไรก็ตาม กฎหมายภาษีที่กำลังพัฒนาของ ATO อาจทำให้ยากต่อการครอบคลุมขอบเขตทั้งหมด บทความนี้จะสรุปประเด็นสำคัญเกี่ยวกับภาษีคริปโตที่คุณควรรู้!

 

10 ปีก่อน เมื่อการซื้อ Bitcoin เป็นตัวเลือกเดียวของคุณ กระบวนการเสียภาษีก็ง่ายเช่นกัน เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเกิดขึ้นเมื่อคุณโอน Bitcoin กลับเป็น AUD ปัจจุบัน การยื่นภาษีสำหรับมากกว่า 10 รายการธุรกรรมสามารถเป็นเรื่องยุ่งยากมาก 

 

นี่คือวิธีที่ CryptoTaxCalculator สามารถช่วยคุณ! 

CryptoTaxCalculator สามารถช่วยกระบวนการนี้ได้โดยการอัตโนมัติขั้นตอนที่ยากและน่าเบื่อทั้งหมด คุณแค่ต้องอัปโหลดประวัติการทำธุรกรรมของคุณผ่าน API หรือ CSV และเราจัดการส่วนที่เหลือให้คุณ

 

กำไรจากทุน

เริ่มต้นจากพื้นฐานกันก่อน บุคคลที่ซื้อขายคริปโตเคอเรนซีใดๆ จะต้องเสียภาษีกำไรจากทุน เหมือนกับสินทรัพย์ทางการเงินอื่นๆ ในออสเตรเลีย 

 

กำไรจากทุนคือเมื่อความต่างระหว่างราคาซื้อและราคาขายเป็นบวก ตัวอย่างเช่น ฉันซื้อ ETH ในราคา $250 และขายในราคา $400 กำไรจากทุนของฉันจะเป็น $150

 

การขาดทุนทุนเกิดขึ้นเมื่อความแตกต่างนี้เป็นค่าลบ หากฉันซื้อ BTC ที่ราคา $12,000 และขายที่ราคา $9,000 การขาดทุนทุนของฉันจะอยู่ที่ $3,000 เช่นเดียวกับสินทรัพย์ประเภทอื่นๆ การขาดทุนทุนสามารถใช้ลดทอนกำไรในปีทางการเงินปัจจุบันได้ 

 

ส่วนที่ยากของกำไรจากสกุลเงินดิจิทัล

คุณลงทุน 1,000 ดอลลาร์สหรัฐในแอปเปิล หลังจาก 6 เดือน คุณขายหุ้นของคุณในราคา 2,000 ดอลลาร์สหรัฐ กำไรจากทุนของคุณจะอยู่ที่ 1,000 ดอลลาร์สหรัฐ และเหตุการณ์กำไรจากทุนจะถูกกระตุ้นเมื่อคุณขายหุ้น

 

องค์ประกอบที่เป็นเอกลักษณ์ของภาษีคริปโตคือเหตุการณ์กำไรทุนจะเกิดขึ้นทุกครั้งที่คุณโอนระหว่างสินทรัพย์คริปโตหรือเมื่อคุณโอนสิทธิ์ในสินทรัพย์คริปโตของคุณ

 

ตัวอย่าง:

คุณซื้อ Bitcoin จำนวน 100 หน่วย ในราคาทั้งหมด $10,000 หนึ่งสัปดาห์ต่อมา คุณแลกเปลี่ยน Bitcoin 10 หน่วย เป็น Ethereum 20 หน่วย

ในขณะแลกเปลี่ยน 20 Ethereum มีมูลค่า $2,000

กำไรจากทุนในธุรกรรมนี้สามารถคำนวณได้โดยใช้ฐานต้นทุนที่ $1,000 (ราคาซื้อ Bitcoin 10 หน่วย) และรายได้จากทุนที่ $2,000 (มูลค่าตลาดของ Ethereum ณ เวลาแลกเปลี่ยน)

กำไรจากทุน = $2,000 - $1,000

= $1,000

สิ่งนี้ทำได้ง่ายเมื่อคุณมีแค่ไม่กี่รายการธุรกรรม แต่อาจกลายเป็นเรื่องน่าเบื่อเมื่อคุณมีหลายร้อยหรือแม้แต่พันรายการธุรกรรมในหนึ่งปี

 

แน่นอน เมื่อคุณแลกเปลี่ยนคริปโตใดๆ เป็นเงิน Fiat (USD, AUD, GBP) ก็จะเกิดเหตุการณ์กำไรทุนเช่นกัน

 

การโอนระหว่างวอลเล็ต

การโอนคริปโตระหว่างวอลเล็ตที่คุณเป็นเจ้าของและควบคุมเองไม่ถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีกำไรทุน ซึ่งเทียบได้กับการโอนเงินจากบัญชีธนาคารหนึ่งของคุณไปยังอีกบัญชีหนึ่ง การย้ายคริปโตของคุณไปมาเพื่อเทรดและใช้ประโยชน์จากระบบนิเวศคริปโตโดยรวมเป็นขั้นตอนตามธรรมชาติและไม่ต้องเสียภาษี

 

การโอนไปยังแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยน

คุณอาจคิดว่าการโอนไปยังแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนนั้นเหมือนกับการโอนระหว่างวอลเล็ต และคุณจะถูกต้องหากข้อเท็จจริงสำคัญข้อหนึ่งเป็นจริง คุณมีการควบคุมวอลเล็ตของแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนหรือไม่? นี่อาจเป็นข้อแตกต่างที่ยากในการระบุ แต่ข้อกำหนดและเงื่อนไขสามารถเป็นเพื่อนของคุณในการหาคำตอบ 

 

หากแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนเจรจาแทนคุณเพียงอย่างเดียว คุณยังคงควบคุมเงินทุนอยู่อย่างเป็นทางการ แต่หากแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนรับกรรมสิทธิ์ในสินทรัพย์ของคุณ นี่จะถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี และคุณจะต้องบันทึกไว้สำหรับ ATO

 

การเสนอเหรียญเริ่มต้น

ตามที่ATOระบุ การซื้อเหรียญในช่วง ICO เหมือนกับการแลกเปลี่ยนคริปโตหนึ่งชนิดกับอีกชนิดหนึ่ง จึงถือเป็นเหตุการณ์ที่เกิดกำไรทุน แน่นอนว่าคุณต้องขายคริปโตหนึ่งชนิดเพื่อซื้อเหรียญใหม่ การขายคริปโตเก่าของคุณจะก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี และราคาที่คุณซื้อเหรียญใหม่ในช่วง ICO จะเป็นฐานต้นทุนสำหรับเหตุการณ์กำไรทุนในอนาคตเมื่อคุณขายมัน

 

การเทรดด้วยมาร์จิ้น

การเทรดด้วยมาร์จิ้นหมายถึงการซื้อขายที่ใช้เงินกู้เพื่อดำเนินการซื้อขาย ขณะนี้หน่วยงานภาษีออสเตรเลีย (ATO) ยังไม่มีคำแนะนำเฉพาะเกี่ยวกับการจัดการภาษีสำหรับการเทรดด้วยมาร์จิ้นในสกุลเงินดิจิทัล ดังนั้นในขั้นตอนนี้เราจึงไม่สามารถให้คำแนะนำใดๆ ในด้านนี้ได้ แต่จะเป็นความคิดที่ดีหากคุณเก็บบันทึกการเทรดด้วยมาร์จิ้นของคุณอย่างละเอียดไว้ เพื่อใช้อ้างอิงเมื่อ ATO ออกคำแนะนำในอนาคต

 

การบันทึกข้อมูล

ไม่ว่าคุณจะเป็นธุรกิจ นักลงทุน หรือผู้ใช้ส่วนตัวของคริปโตเคอเรนซี การเก็บบันทึกการแลกเปลี่ยนคริปโตเคอเรนซีทั้งหมดของคุณเป็นสิ่งสำคัญ บันทึกเหล่านี้อาจถูกขอโดยดุลยพินิจของ ATO และโดยทั่วไปต้องเก็บไว้เป็นเวลา 5 ปีหลังจากการแลกเปลี่ยนคริปโตเคอเรนซี

บันทึกที่คุณเก็บรักษาต้องรวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

• วันที่ของธุรกรรม
• มูลค่าของคริปโตเคอเรนซีในหน่วยดอลลาร์ออสเตรเลียในขณะที่ทำธุรกรรม (ซึ่งสามารถดูได้จากแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยนออนไลน์ที่เชื่อถือได้)
• วัตถุประสงค์ของธุรกรรมคืออะไร และคู่สัญญาอีกฝ่ายคือใคร (แม้แต่เพียงที่อยู่คริปโตเคอเรนซีของพวกเขา)

นอกจากข้อกำหนดข้างต้นแล้ว บันทึกของคุณควรประกอบด้วย:

• ใบเสร็จรับเงินของการซื้อหรือการโอนคริปโตเคอเรนซี
• บันทึกแพลตฟอร์มแลกเปลี่ยน
• บันทึกค่าใช้จ่ายของตัวแทน นักบัญชี และค่าใช้จ่ายทางกฎหมาย
• บันทึกและกุญแจของวอลเล็ตดิจิทัล
• ค่าใช้จ่ายด้านซอฟต์แวร์ที่เกี่ยวข้องกับการจัดการเรื่องภาษีของคุณ

 

เครื่องมือเพื่อการอัตโนมัติกระบวนการภาษี

เครื่องมือด้านภาษีที่ครอบคลุมที่สุดบนตลาดออสเตรเลียคือ CryptoTaxCalculator ไม่เพียงแต่เป็นหนึ่งในผู้ให้บริการที่ตั้งอยู่ในออสเตรเลียเท่านั้น แต่ยังเข้าใจรายละเอียดของกฎหมายภาษีออสเตรเลียได้ดีกว่าผู้ให้บริการรายอื่นใดๆ

 

พวกเขายังมี Crypto Tax Guide ที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้น หากคุณทำกิจกรรมอื่นๆ นอกเหนือจากการใช้งาน KuCoin

 

เป็นข้อเสนอพิเศษสำหรับผู้ใช้ KuCoin พวกเขาได้ให้ส่วนลด 20% บนค่าสมัครปีแรกของคุณด้วยรหัส KUCOIN_20 สำหรับใช้เมื่อชำระเงิน