Часто задаваемые вопросы о налогах на криптовалюту
Эту статью написал CryptoTrader.Tax
Обзор
В зависимости от страны вашего проживания, ваш доход, связанный с криптовалютой, будет подлежать немного другим налоговым правилам. Вопросы ниже касаются последствий в Соединенных Штатах, но аналогичные проблемы возникают по всему миру.
Как облагаются налогом криптовалюты?
IRS классифицирует криптовалюты как имущество для целей налогообложения. Это означает, что вы получаете капитальную прибыль и капитальные убытки всякий раз, когда продаете, обмениваете или иным образом расстаетесь со своей криптовалютой. Капитальная прибыль и убытки от вашей деятельности по торговле и инвестированию в криптовалюты должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
Пример:
Джон покупает 1 bitcoin на KuCoin за 8 000 долларов. Через два месяца Джон продает этот 1 bitcoin за 10 000 долларов. В этом простом примере Джон получает капитальную прибыль в размере 2 000 долларов, которую необходимо указать в его налоговой декларации.
В зависимости от того, в какой налоговой категории находится Джон, он платит определенный процент налога с прибыли. Ставки варьируются в зависимости от налоговой категории, а также от того, являются ли доходы краткосрочными или долгосрочными.
Если я просто покупаю и держу, должен ли я платить налоги?
Нет! Простая покупка и удержание вашей криптовалюты не является налогооблагаемым событием. Вы реализуете прибыль и убытки только тогда, когда избавляетесь от своей криптовалюты (продаете, обмениваете или используете её для покупки товаров или услуг). Согласно определению IRS, налогооблагаемое событие возникает при выполнении любого из следующих действий:
1. Торговля криптовалютой на фиат
2. Торговля криптовалютой на другую криптовалюту
3. Использование криптовалюты для покупки товаров и услуг
4. Получение криптовалюты в качестве дохода
Как рассчитать свою прибыль и убытки от криптовалютных сделок?
Чтобы рассчитать свою прибыль или убыток от реализации криптовалюты, просто вычтите свою себестоимость актива из его справедливой рыночной стоимости. Ниже приведено уравнение, иллюстрирующее этот процесс.
Рыночная стоимость — Стоимостная база = Капитальная прибыль/убыток
Являются ли сделки крипто-на-крипто налогооблагаемыми событиями?
Да. Как упоминалось выше, обмен одной криптовалюты на другую рассматривается как продажа первой монеты и покупка второй. Это означает, что вам необходимо отразить соответствующую прибыль или убыток от продажи первой монеты в своей налоговой отчетности.
Если я получаю криптовалюту за майнинг или стейкинг, должен ли я платить налоги?
Да. Получение криптовалюты в результате майнинга, стейкинга или других связанных транзакций является формой дохода, который необходимо декларировать при подаче налоговой отчетности. Сумма дохода, которую вы признаете, равна справедливой рыночной стоимости полученной криптовалюты в вашей домашней фиатной валюте на момент получения вознаграждения/выплаты.
Как мне сообщить о своей прибыли и убытках от криптовалюты при подаче налоговой декларации?
Чтобы сообщить о всех ваших капитальных прибылях и убытках, вам необходимо заполнить IRS Form 8949. Эта форма содержит детали каждого налогооблагаемого события, связанного с криптовалютой.
В форме 8949 перечислите все сделки и продажи криптовалют, указав дату приобретения криптовалюты, дату продажи или обмена, ваш доход (рыночная стоимость), вашу первоначальную стоимость и вашу прибыль или убыток. После того как вы перечислите каждую сделку, подведите итоги внизу и переведите эту сумму в форму 1040, приложение D. Включите обе эти формы в вашу годовую налоговую декларацию.
Если я потерял деньги и получил убытки от капитала, могут ли они быть учтены для снижения налоговой нагрузки?
Да! Как и при убытках от торговли акциями, капитальные убытки от ваших операций с криптовалютой вычитаются из капитальной прибыли и дохода. Таким образом, они снижают ваш налогооблагаемый доход и возвращают деньги в ваш карман!
Как криптовалютное налоговое программное обеспечение, такое как CryptoTrader.Tax, может помочь?
Программные инструменты для налогообложения криптовалют напрямую интегрируются с биржами, кошельками и нативными криптовалютными платформами, чтобы позволить пользователям импортировать все свои исторические транзакции. С помощью этих данных программное обеспечение может генерировать необходимые налоговые отчеты. Как показано в видео ниже, CryptoTrader.Tax нативно интегрирован с KuCoin, чтобы пользователи могли импортировать транзакции и генерировать необходимые налоговые отчеты одним щелчком кнопки. Начать использование полностью бесплатно.
Пользователи KuCoin могут получить скидку 20% на любой отчет CryptoTrader.Tax, используя код скидки KUCOIN.
**Встроить это видео: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE
Ведущая платформа для отчетности по налогам на криптовалюты. Для получения дополнительной информации о налоговых последствиях криптовалют, пожалуйста, ознакомьтесь с этим руководством.