Perguntas frequentes sobre impostos sobre criptomoedas

Este artigo foi escrito por CryptoTrader.Tax

Visão geral

Dependendo do país em que você mora, sua renda relacionada a criptomoedas estará sujeita a regras fiscais ligeiramente diferentes. As perguntas abaixo abordam implicações nos Estados Unidos, mas problemas semelhantes surgem em todo o mundo.

 

Como as criptomoedas são tributadas?

O IRS classifica criptomoedas como propriedade para fins fiscais. Isso significa que você incorre em ganhos e perdas de capital sempre que vender, trocar ou de outra forma descartar sua criptomoeda. Os ganhos e perdas de capital provenientes de suas atividades de negociação e investimento em criptomoedas precisam ser declarados no seu imposto de renda.

Exemplo:

John compra 1 bitcoin na KuCoin por US$ 8.000. Dois meses depois, John vende esse 1 bitcoin por US$ 10.000. Neste exemplo simples, John realiza um ganho de capital de US$ 2.000 que deve ser declarado em seus impostos. 

Dependendo da faixa de imposto de renda em que John se enquadra, ele paga uma determinada porcentagem de imposto sobre o ganho. As alíquotas variam conforme a faixa de imposto e os ganhos de curto prazo versus longo prazo.

 

Se eu apenas comprar e manter, devo pagar impostos?

Não! Comprar e manter seu cripto não gera um evento tributável. Você só realiza ganhos e perdas quando se desfaz de seu cripto (vende, negocia ou o usa para comprar bens ou serviços). Conforme definido pela IRS, você incorre em um evento tributável quando qualquer um dos seguintes ocorrer:

1. Negociar criptomoeda para moeda fiduciária 

2. Negociar criptomoeda por outra criptomoeda 

3. Usar criptomoeda para comprar bens e serviços

4. Ganhar criptomoeda como renda

 

Como calculo meus ganhos e perdas com minhas negociações de criptomoedas?

Para calcular seus ganhos ou perdas de capital sempre que descartar sua criptomoeda, basta subtrair sua base de custo no ativo do valor de mercado justo. A equação abaixo mostra como isso funciona.

Valor de Mercado Justo - Base de Custo = Ganho/Perda de Capital

 

As negociações entre criptomoedas são eventos tributáveis?

Sim. Como mencionado acima, trocar uma criptomoeda por outra é tratado como uma venda da primeira moeda e uma compra da segunda. Isso significa que você precisa declarar o ganho ou perda associados à venda da primeira moeda no seu imposto de renda.

 

Se eu ganhar criptomoedas por meio de mineração ou staking, preciso pagar impostos?

Sim. Ganhar criptomoedas por meio de mineração, staking ou outras transações relacionadas é uma forma de renda que precisa ser declarada no seu imposto de renda. A quantia de renda que você reconhece é igual ao valor de mercado justo da criptomoeda recebida na sua moeda fiduciária local no momento do recebimento da recompensa/pagamento.

 

Como declaro meus ganhos e perdas com criptomoedas no meu imposto de renda?

Para relatar todos os seus ganhos e perdas de capital, você precisa preencher IRS Form 8949. Este formulário detalha cada um dos seus eventos tributáveis de criptomoedas.

No Formulário 8949, liste todas as negociações e vendas de criptomoedas, juntamente com a data em que adquiriu a criptomoeda, a data de venda ou negociação, seus proventos (Valor de Mercado Justo), sua base de custo e seu ganho ou perda. Após listar cada negociação, some-os na parte inferior e transfira esta quantia para o Anexo D do Formulário 1040. Inclua ambos os formulários com sua declaração de imposto anual.

 

Se eu perdi dinheiro e tive prejuízos de capital, esses podem ser deduzidos para reduzir minha obrigação tributária?

Sim! Assim como ocorre quando você perde dinheiro ao negociar ações, prejuízos de capital de suas transações em criptomoedas são deduzidos dos seus ganhos de capital e renda. Efetivamente, eles reduzem sua renda tributável e colocam dinheiro de volta no seu bolso! 

 

Como um software de impostos de criptomoeda, como o CryptoTrader.Tax, pode ajudar?

Ferramentas de software para impostos sobre criptomoedas se integram diretamente com exchanges, carteiras e plataformas nativas de criptomoedas para permitir que os usuários importem todas as suas transações históricas. Com esses dados, o software pode gerar os relatórios fiscais exigidos. Como visto no vídeo abaixo, o CryptoTrader.Tax se integra nativamente ao Kucoin, permitindo que os usuários importem transações e gerem os relatórios fiscais necessários com um único clique. Começar é totalmente gratuito. 

 

Usuários da KuCoin podem obter 20% de desconto em qualquer relatório do CryptoTrader.Tax usando o código de desconto KUCOIN.

**Incorpore este vídeo: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE 

Sobre CryptoTrader.Tax

A principal plataforma para relatórios fiscais de criptomoedas. Para mais informações sobre as implicações fiscais das criptomoedas, consulte este guia.