Cukai Kripto di Australia

Cukai Kripto di Australia

Seperti kebanyakan negara di seluruh dunia, warga Australia juga tunduk kepada cukai atas keuntungan mata wang kripto mereka. Walau bagaimanapun, undang-undang cukai yang berkembang yang ditetapkan oleh ATO bermaksud ia boleh sukar untuk merangkumi lingkungan yang lengkap. Artikel ini akan menerangkan poin-poin utama mengenai cukai kripto yang perlu anda ketahui!

 

10 tahun lalu, apabila membeli bitcoin adalah satu-satunya pilihan anda, proses cukai juga ringkas, peristiwa cukai berlaku apabila anda memindahkan bitcoin anda kembali ke AUD. Kini, melakukan cukai anda untuk lebih daripada 10 transaksi boleh menjadi masalah besar. 

 

Berikut adalah cara CryptoTaxCalculator dapat membantu anda! 

CryptoTaxCalculator boleh membantu proses ini dengan mengotomatiskan semua langkah yang sukar dan membosankan. Yang perlu anda lakukan ialah muat naik sejarah transaksi anda melalui API atau CSV, dan kami akan uruskan selebihnya untuk anda.

 

Keuntungan Modal

Mari kita mulakan dengan asas-asasnya. Individu yang memperdagangkan sebarang mata wang kripto tunduk kepada cukai keuntungan modal, sama seperti sebarang aset kewangan lain di Australia. 

 

Keuntungan modal berlaku apabila perbezaan antara harga beli dan harga jual anda adalah positif. Contohnya, saya membeli ETH seharga $250 dan menjualnya seharga $400, keuntungan modal saya akan menjadi $150.

 

Kerugian modal berlaku apabila perbezaan ini negatif, jika saya membeli BTC pada $12,000 dan menjualnya pada $9,000, kerugian modal saya akan menjadi $3000. Seperti kelas aset lain, kerugian modal boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan dalam tahun kewangan semasa. 

 

Bahagian yang mencabar bagi Keuntungan Modal Kripto

Anda melabur $1000 ke dalam Apple, 6 bulan kemudian anda menjual saham anda sebanyak $2000. Keuntungan modal anda akan menjadi $1000 dan peristiwa keuntungan modal akan dipicu apabila anda menjual saham tersebut.

 

Unsur unik cukai kripto ialah peristiwa keuntungan modal berlaku setiap kali anda pindah antara kripto atau apabila anda pindah kepemilikan aset kripto anda.

 

Sebagai contoh:

Anda membeli 100 unit bitcoin dengan jumlah keseluruhan $10,000. Seminggu kemudian, anda menukar 10 bitcoin kepada 20 ethereum.

Pada masa pertukaran, 20 ethereum bernilai $2,000.

Keuntungan modal dalam transaksi ini boleh dihitung dengan asas kos sebanyak $1,000 (harga pembelian 10 unit bitcoin) dan hasil modal sebanyak $2,000 (nilai pasaran ethereum pada masa pertukaran).

Keuntungan modal = $2,000 - $1,000

= $1,000

Ini mudah apabila anda hanya mempunyai beberapa transaksi, tetapi boleh menjadi membosankan apabila anda mempunyai ratusan atau bahkan ribuan transaksi dalam setahun.

 

Tentu, apabila anda menukar sebarang kripto kepada mata wang fiat (USD, AUD, GBP), ini juga akan memicu peristiwa keuntungan modal.

 

Pemindahan antara dompet

Pemindahan kripto antara dompet yang anda miliki dan kendalikan bukanlah peristiwa keuntungan modal. Ini setara dengan memindahkan duit dari satu akaun bank anda ke akaun lain. Memindahkan kripto anda untuk berdagang dan memanfaatkan ekosistem kripto yang lebih luas adalah langkah semula jadi dan tidak dikenakan cukai.

 

Menghantar ke bursa

Anda mungkin berfikir bahawa pemindahan ke bursa adalah sama seperti pemindahan antara dompet, dan anda akan betul jika satu fakta utama benar. Adakah anda menguasai dompet bursa? Ini boleh menjadi perbezaan yang rumit untuk ditentukan, dan terma dan syarat boleh menjadi rakan anda dalam menentukan ini. 

 

Jika bursa hanya bernegosiasi atas nama anda, maka secara teknis anda masih mengawal dana tersebut. Jika sebaliknya, bursa mengambil kepemilikan aset anda, ini akan dianggap sebagai peristiwa cukai dan anda perlu merekodkan ini untuk ATO.

 

Penawaran Koin Awal

Seperti yang dinyatakan oleh ATO, membeli koin pada ICO-nya adalah sama seperti sebarang pertukaran kripto ke kripto lain, dan dengan itu dianggap sebagai peristiwa keuntungan modal. Tentu saja, anda perlu menjual satu kripto untuk membeli koin baru, jadi menjual kripto lama anda akan menghasilkan peristiwa cukai, dan harga di mana anda membeli koin baru pada ICO akan menentukan asas kos untuk peristiwa keuntungan modal masa depan apabila anda menjualnya.

 

Dagangan margin

Dagangan margin merujuk kepada sejenis dagangan di mana dana dipinjam untuk menyelesaikan transaksi. Terdapat kekurangan panduan khusus daripada ATO mengenai perlakuan cukai terhadap dagangan margin dalam kripto. Oleh itu, sayangnya pada peringkat ini, kami tidak dapat memberikan sebarang panduan dalam bidang ini, tetapi ia akan menjadi idea yang baik untuk menyimpan rekod khusus dagangan margin anda apabila ATO membuat keputusan.

 

Pencatatan Rekod

Tanpa mengira sama ada anda adalah perniagaan, pelabur, atau pengguna peribadi mata wang kripto, adalah penting agar anda mengekalkan rekod semua pertukaran mata wang kripto anda. Rekod mungkin diminta atas kebijaksanaan ATO dan biasanya perlu dikekal selama tempoh 5 tahun selepas pertukaran mata wang kripto.

Rekod yang anda simpan mesti termasuk yang berikut:

• tarikh transaksi
• nilai mata wang kripto dalam dolar Australia pada masa transaksi (yang boleh diambil daripada bursa dalam talian yang terkemuka)
• untuk apa transaksi itu dan siapa pihak lainnya (walaupun ia hanya alamat mata wang kripto mereka).

Selain keperluan di atas, rekod anda harus mengandungi:

• resit pembelian atau pindahan mata wang kripto
• rekod bursa
• rekod agen, akauntan, dan kos undang-undang
• rekod dan kunci dompet digital
• kos perisian yang berkaitan dengan pengurusan urusan cukai anda

 

Alat untuk Mengautomatiskan Proses Cukai

Alat cukai yang paling komprehensif di pasaran Australia ialah CryptoTaxCalculator. Ia bukan sahaja salah satu daripada penyedia berpusat di Australia sahaja, tetapi juga memahami nuansa undang-undang cukai Australia dengan lebih baik berbanding penyedia lain.

 

Mereka juga mempunyai Panduan Cukai Crypto yang lebih mendalam jika anda melakukan lebih daripada sekadar menggunakan KuCoin.

 

Sebagai tawaran khas untuk pengguna KuCoin, mereka telah memberikan diskaun 20% pada langganan tahun pertama anda dengan kod KUCOIN_20 untuk digunakan semasa pembayaran.