Soalan Lazim Cukai Mata Wang Kripto

Artikel ini ditulis oleh CryptoTrader.Tax

Gambaran keseluruhan

Bergantung kepada negara tempat anda tinggal, pendapatan berkaitan mata wang kripto anda akan tertakluk kepada peraturan cukai yang sedikit berbeza. Soalan-soalan di bawah membincangkan implikasi di dalam Amerika Syarikat, tetapi isu-isu serupa timbul di seluruh dunia.

 

Bagaimana kripto dikenakan cukai?

The IRS mengkelaskan mata wang kripto sebagai harta untuk tujuan cukai. Ini bermaksud anda mengalami keuntungan modal dan kerugian modal setiap kali anda menjual, memperdagangkan, atau melepaskan mata wang kripto anda. Keuntungan dan kerugian modal daripada aktiviti perniagaan dan pelaburan mata wang kripto anda perlu dilaporkan dalam cukai anda.

Contoh:

John membeli 1 bitcoin di KuCoin seharga $8,000. Dua bulan kemudian, John menjual 1 bitcoin itu seharga $10,000. Dalam contoh ringkas ini, John mendapat keuntungan modal sebanyak $2,000 yang mesti dilaporkan dalam cukainya. 

Bergantung kepada kategori cukai pendapatan yang John termasuk, beliau membayar peratus cukai tertentu atas keuntungan tersebut. Kadar berubah-ubah berdasarkan kategori cukai serta keuntungan jangka pendek berbanding jangka panjang.

 

Jika saya hanya membeli dan memegang, adakah saya perlu membayar cukai?

Tidak! Membeli dan memegang kripto anda sahaja tidak menghasilkan peristiwa cukai. Anda hanya mengenali keuntungan dan kerugian apabila anda melepaskan kripto anda (menjual, menukar, atau menggunakannya untuk membeli barangan atau perkhidmatan). Seperti yang ditakrifkan oleh IRS, anda mengalami peristiwa cukai apabila salah satu daripada yang berikut berlaku:

1. Dagang mata wang kripto kepada mata wang fiat 

2. Dagang mata wang kripto dengan mata wang kripto lain 

3. Menggunakan mata wang kripto untuk membeli barangan dan perkhidmatan

4. Memperoleh mata wang kripto sebagai pendapatan

 

Bagaimana saya mengira keuntungan dan kerugian saya daripada perdagangan kripto saya?

Untuk mengira keuntungan atau kerugian modal anda apabila anda membuang mata wang kripto anda, anda hanya perlu tolak asas kos anda dalam aset tersebut daripada nilai pasaran yang wajar. Persamaan di bawah menunjukkan bagaimana ia berfungsi.

Nilai Pasar Wajar - Asas Kos = Keuntungan/Kerugian Modal

 

Adakah perdagangan kripto-ke-kripto merupakan peristiwa cukai?

Ya. Seperti yang disebutkan di atas, perdagangan satu mata wang kripto dengan mata wang kripto lain dianggap sebagai penjualan koin pertama dan pembelian koin kedua. Ini bermakna anda perlu melaporkan keuntungan atau kerugian yang berkaitan daripada penjualan koin pertama dalam cukai anda.

 

Jika saya memperoleh mata wang kripto daripada penambangan atau staking, adakah saya perlu membayar cukai?

Ya. Memperoleh mata wang kripto daripada penambangan, staking, atau transaksi berkaitan lain merupakan bentuk pendapatan yang perlu dilaporkan dalam cukai anda. Jumlah pendapatan yang dikenali adalah sama dengan nilai pasaran yang wajar bagi mata wang kripto yang diterima dalam mata wang fiat tempatan anda pada masa menerima ganjaran/pembayaran.

 

Bagaimana saya melaporkan keuntungan dan kerugian mata wang kripto saya dalam cukai saya?

Untuk melaporkan semua keuntungan dan kerugian modal anda, anda perlu melengkapkan IRS Form 8949. Form ini menerangkan setiap peristiwa cukai mata wang kripto anda.

Pada Form 8949, senaraikan semua perdagangan dan penjualan mata wang kripto bersama dengan tarikh anda memperoleh mata wang kripto, tarikh dijual atau diperdagangkan, hasil anda (Nilai Pasar Wajar), asas kos anda, dan keuntungan atau kerugian anda. Setelah setiap perdagangan disenaraikan, jumlahkan semuanya di bahagian bawah, dan pindahkan jumlah ini ke Jadual D Form 1040 anda. Sertakan kedua-dua bentuk ini bersama laporan cukai tahunan anda.

 

Jika saya mengalami kerugian dan mempunyai kerugian modal, adakah kerugian tersebut boleh ditolakkan untuk mengurangkan tanggungjawab cukai saya?

Ya! Seperti jika anda kehilangan wang apabila berdagang saham, kerugian modal daripada transaksi mata wang kripto anda boleh ditolak daripada keuntungan modal dan pendapatan anda. Secara keseluruhan, ia mengurangkan pendapatan cukai anda dan mengembalikan wang ke dalam poket anda! 

 

Bagaimana perisian cukai kripto seperti CryptoTrader.Tax boleh membantu?

Alat perisian cukai mata wang kripto berintegrasi secara langsung dengan bursa, dompet, dan platform kripto asli untuk membolehkan pengguna mengambil semua transaksi sejarah mereka. Dengan data ini, perisian boleh menghasilkan laporan cukai yang diperlukan. Seperti yang dilihat dalam video di bawah, CryptoTrader.Tax berintegrasi secara asli dengan Kucoin supaya pengguna boleh mengimport transaksi dan menghasilkan laporan cukai yang diperlukan dengan sekali klik. Memulakan adalah percuma sepenuhnya. 

 

Pengguna KuCoin boleh mendapat diskaun 20% terhadap sebarang laporan CryptoTrader.Tax dengan menggunakan kod diskaun, KUCOIN.

**Sematkan video ini: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE 

Tentang CryptoTrader.Tax

Platform terkemuka untuk pelaporan cukai mata wang kripto. Untuk maklumat lanjut mengenai implikasi cukai mata wang kripto, sila rujuk panduan ini.