Pajak Kripto di Australia
Pajak Kripto di Australia
Seperti kebanyakan negara di seluruh dunia, warga Australia juga tunduk pada pajak atas keuntungan mata uang kripto mereka. Namun, hukum perpajakan yang terus berkembang yang ditetapkan oleh ATO berarti bisa sulit untuk mencakup seluruh cakupannya. Artikel ini akan menjelaskan poin-poin utama tentang pajak kripto yang harus Anda ketahui!
10 tahun lalu, ketika membeli bitcoin adalah satu-satunya pilihan Anda, proses perpajakan juga sederhana, kejadian pajak terjadi ketika Anda mentransfer bitcoin kembali ke AUD. Saat ini, melakukan pelaporan pajak untuk lebih dari 10 transaksi bisa menjadi masalah besar.
Berikut cara CryptoTaxCalculator dapat membantu Anda!
CryptoTaxCalculator dapat membantu proses ini dengan mengotomatisasi semua langkah yang sulit dan membosankan. Yang perlu Anda lakukan adalah mengunggah riwayat transaksi Anda melalui API atau CSV, dan kami akan menangani sisanya untuk Anda.
Keuntungan Modal
Mari kita mulai dari dasar-dasarnya. Individu yang memperdagangkan mata uang kripto apa pun tunduk pada pajak keuntungan modal, sama seperti aset keuangan lainnya di Australia.
Keuntungan modal terjadi ketika selisih antara harga beli dan harga jual Anda positif. Misalnya, saya membeli ETH seharga $250 dan menjualnya seharga $400, maka keuntungan modal saya adalah $150.
Kerugian modal terjadi ketika selisih ini negatif, jika saya membeli BTC seharga $12.000 dan menjualnya seharga $9.000, kerugian modal saya akan sebesar $3.000. Seperti kelas aset lainnya, kerugian modal dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan di tahun keuangan saat ini.
Bagian yang rumit dari Keuntungan Modal Kripto
Anda menginvestasikan $1000 ke Apple, 6 bulan kemudian Anda menjual saham Anda seharga $2000. Keuntungan modal Anda akan sebesar $1000, dan peristiwa keuntungan modal akan terpicu saat Anda menjual saham tersebut.
Unsur unik dari pajak kripto adalah kejadian keuntungan modal terjadi setiap kali Anda melakukan transfer antar kripto atau saat Anda mentransfer kepemilikan aset kripto Anda.
Misalnya:
Anda membeli 100 unit bitcoin dengan total $10.000. Sepekan kemudian, Anda menukar 10 bitcoin menjadi 20 ethereum.
Pada saat pertukaran, 20 ethereum senilai $2.000.
Keuntungan modal dalam transaksi ini dapat dihitung dengan dasar biaya sebesar $1.000 (harga pembelian 10 unit bitcoin) dan hasil modal sebesar $2.000 (nilai pasar ethereum pada saat pertukaran).
Keuntungan Modal = $2.000 - $1.000
= $1.000
Ini mudah ketika Anda hanya memiliki beberapa transaksi, tetapi bisa menjadi membosankan ketika Anda memiliki ratusan atau bahkan ribuan transaksi dalam satu tahun.
Tentu, ketika Anda menukar crypto apa pun menjadi mata uang fiat (USD, AUD, GBP), ini juga memicu kejadian keuntungan modal.
Mentransfer antar dompet
Mentransfer crypto antara dompet yang Anda miliki dan kendalikan bukanlah kejadian keuntungan modal. Ini setara dengan mentransfer uang dari satu akun bank yang Anda miliki ke akun lainnya. Memindahkan crypto Anda untuk diperdagangkan dan memanfaatkan ekosistem crypto yang lebih luas adalah langkah alami dan tidak dikenai pajak.
Mentransfer ke bursa
Anda mungkin berpikir bahwa mentransfer ke bursa sama dengan mentransfer antar dompet, dan Anda akan benar jika satu fakta kunci berlaku. Apakah Anda memiliki kendali atas dompet bursa? Ini bisa menjadi perbedaan yang rumit untuk dipahami, dan syarat dan ketentuan bisa menjadi teman Anda dalam mengetahuinya.
Jika bursa hanya bernegosiasi atas nama Anda, maka secara teknis Anda masih mengendalikan dana tersebut. Jika sebaliknya, bursa mengambil kepemilikan aset Anda, ini akan dianggap sebagai kejadian pajak dan Anda harus mencatatnya untuk ATO.
Penawaran Koin Awal
Seperti yang dinyatakan oleh ATO, membeli koin pada ICO-nya sama dengan pertukaran kripto ke kripto lainnya dan karenanya dianggap sebagai peristiwa keuntungan modal. Tentu saja, Anda harus menjual satu kripto untuk membeli yang baru, sehingga menjual kripto lama Anda akan menghasilkan peristiwa pajak, dan harga saat Anda membeli koin baru di ICO akan menentukan dasar biaya untuk peristiwa keuntungan modal di masa depan ketika Anda menjualnya.
Perdagangan margin
Perdagangan margin merujuk pada jenis perdagangan di mana dana pinjaman digunakan untuk menyelesaikan transaksi. Saat ini tidak ada panduan spesifik dari ATO mengenai perlakuan pajak atas perdagangan margin dalam kripto. Jadi, sayangnya pada tahap ini kami tidak dapat memberikan panduan di bidang ini, tetapi akan lebih baik jika Anda menyimpan catatan khusus tentang perdagangan margin Anda untuk saat ATO membuat keputusan.
Pencatatan Catatan
Terlepas dari apakah Anda adalah bisnis, investor, atau pengguna pribadi mata uang kripto, penting bagi Anda untuk menyimpan catatan semua transaksi mata uang kripto Anda. Catatan dapat diminta sesuai kebijakan ATO dan umumnya harus disimpan selama periode 5 tahun setelah transaksi mata uang kripto.
Catatan yang Anda simpan harus mencakup hal-hal berikut:
- tanggal transaksi
- nilai mata uang kripto dalam dolar Australia pada saat transaksi (yang dapat diambil dari bursa online yang terpercaya)
- untuk apa transaksi tersebut dan siapa pihak lainnya (bahkan jika itu hanya alamat mata uang kripto mereka).
Selain persyaratan di atas, catatan Anda harus berisi:
- kwitansi pembelian atau transfer mata uang kripto
- rekam bursa
- catatan biaya agen, akuntan, dan hukum
- rekam dan kunci dompet digital
- biaya perangkat lunak terkait pengelolaan urusan pajak Anda
Alat untuk Mengotomatisasi Proses Pajak
Alat perpajakan paling komprehensif di pasar Australia adalah CryptoTaxCalculator. Bukan hanya salah satu dari sedikit operator yang berbasis di Australia, tetapi juga memahami nuansa undang-undang perpajakan Australia lebih baik daripada penyedia lainnya.
Mereka juga memiliki Crypto Tax Guide yang lebih mendalam jika Anda melakukan lebih dari sekadar menggunakan KuCoin.
Sebagai penawaran khusus untuk pengguna KuCoin, mereka memberikan diskon 20% pada langganan tahun pertama Anda dengan kode KUCOIN_20 yang dapat digunakan saat checkout.