FAQ sur les impôts sur les cryptomonnaies

Cet article est rédigé par CryptoTrader.Tax

Aperçu

Selon le pays dans lequel vous résidez, vos revenus liés aux cryptomonnaies seront soumis à des règles fiscales légèrement différentes. Les questions ci-dessous traitent des implications aux États-Unis, mais des problèmes similaires se posent dans le monde entier.

 

Comment les cryptomonnaies sont-elles imposées ?

Le IRS classe les cryptomonnaies comme des biens à des fins fiscales. Cela signifie que vous réalisez des gains et pertes en capital chaque fois que vous vendez, échangez ou disposez autrement de vos cryptomonnaies. Les gains et pertes en capital provenant de vos activités de trading et d'investissement en cryptomonnaies doivent être déclarés sur votre déclaration d'impôts.

Exemple :

John achète 1 bitcoin sur KuCoin pour 8 000 $. Deux mois plus tard, John vend ce 1 bitcoin pour 10 000 $. Dans cet exemple simple, John réalise un gain en capital de 2 000 $ qui doit être déclaré sur sa déclaration d'impôts. 

Selon la tranche d'imposition à laquelle John appartient, il paie un certain pourcentage d'impôt sur le gain. Les taux varient en fonction de la tranche d'imposition ainsi que des gains à court terme ou à long terme.

 

Si j'achète et garde simplement, dois-je payer des impôts ?

Non ! Acheter et détenir simplement votre crypto-ne génère pas un événement imposable. Vous ne réalisez des gains ou des pertes qu'une fois que vous vous débarrassez de votre crypto (la vendre, l'échanger ou l'utiliser pour acheter des biens ou des services). Selon la définition de l'IRS, un événement imposable survient lorsqu'une des situations suivantes se produit :

1. Échanger une cryptomonnaie contre une monnaie fiduciaire 

2. Échanger une cryptomonnaie contre une autre cryptomonnaie 

3. Utiliser une cryptomonnaie pour acheter des biens et services

4. Gagner des cryptomonnaies comme revenu

 

Comment puis-je calculer mes gains et pertes provenant de mes opérations de crypto-monnaies ?

Pour calculer vos gains ou pertes en capital à chaque fois que vous cédez votre cryptomonnaie, il suffit de soustraire votre base de coût dans l'actif de sa valeur marchande équitable. L'équation ci-dessous illustre comment cela fonctionne.

Valeur marchande équitable - Base de coût = Gain/perte en capital

 

Les échanges crypto-contre-crypto constituent-ils des événements imposables ?

Oui. Comme mentionné ci-dessus, échanger une cryptomonnaie contre une autre est considéré comme une vente de la première cryptomonnaie et un achat de la seconde. Cela signifie que vous devez déclarer le gain ou la perte associé à la vente de la première cryptomonnaie sur votre déclaration d'impôts.

 

Si je gagne des cryptomonnaies par minage ou par staking, dois-je payer des impôts ?

Oui. Gagner des cryptomonnaies par minage, staking ou d'autres transactions connexes constitue un revenu qui doit être déclaré dans votre déclaration d'impôts. Le montant du revenu que vous reconnaissez est égal à la valeur marchande des cryptomonnaies reçues dans votre monnaie fiduciaire nationale au moment de la réception de la récompense/paiement.

 

Comment déclarer mes gains et pertes en cryptomonnaie sur mes impôts ?

Pour déclarer tous vos gains et pertes de capital, vous devez remplir IRS Form 8949. Ce formulaire détaille chacun de vos événements imposables liés aux cryptomonnaies.

Sur le formulaire 8949, répertoriez tous les échanges et ventes de cryptomonnaies avec la date à laquelle vous avez acquis la cryptomonnaie, la date de vente ou d'échange, vos produits (valeur marchande équitable), votre base de coût, et votre gain ou perte. Une fois chaque opération listée, faites le total en bas, puis transférez ce montant à votre déclaration 1040, annexe D. Incluez ces deux formulaires avec votre déclaration d'impôt annuelle.

 

Si j'ai perdu de l'argent et que j'ai des pertes en capital, puis-je les déduire pour réduire mon imposition ?

Oui ! Tout comme si vous perdiez de l'argent en négociant des actions, les pertes en capital provenant de vos transactions en cryptomonnaies sont déduites de vos gains en capital et de vos revenus. En pratique, elles réduisent votre revenu imposable et vous remettent de l'argent dans la poche ! 

 

Comment un logiciel de fiscalité crypto comme CryptoTrader.Tax peut-il aider ?

Les outils logiciels de fiscalité des cryptomonnaies s'intègrent directement aux plateformes d'échange, aux wallets et aux plateformes crypto natives pour permettre aux utilisateurs de récupérer toutes leurs transactions historiques. Avec ces données, le logiciel peut générer les déclarations fiscales requises. Comme illustré dans la vidéo ci-dessous, CryptoTrader.Tax s'intègre nativement à KuCoin afin que les utilisateurs puissent importer leurs transactions et générer leurs déclarations fiscales nécessaires d'un simple clic. La prise en main est entièrement gratuite. 

 

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**Intégrez cette vidéo : https://youtu.be/2zsZzr0zOGE 

À propos de CryptoTrader.Tax

La plateforme de référence pour la déclaration fiscale des cryptomonnaies. Pour plus d'informations sur les implications fiscales des cryptomonnaies, veuillez consulter cette guide.