Mga Buwis sa Crypto sa Australia

Mga Buwis sa Crypto sa Australia

Kasunod ng karamihan sa mga bansa sa buong mundo, ang mga mamamayan ng Australia ay mayroon ding kaukulang buwis sa kanilang kita mula sa cryptocurrency. Gayunpaman, ang patuloy na pagbabago ng mga batas sa buwis na itinakda ng ATO ay nagiging mahirap na maabot ang buong saklaw. Ang artikulong ito ay magpapaliwanag sa mga pangunahing punto tungkol sa buwis sa crypto na dapat mong malaman!

 

Nakaraang 10 taon, nang ang pagbili ng bitcoin ang tanging opsyon mo, ang proseso ng buwis ay simple rin, ang taxable event ay nangyari kapag isinapindot mo ang iyong bitcoin pabalik sa AUD. Ngayon, ang paggawa ng iyong buwis para sa higit sa 10 na transaksyon ay maaaring maging malaking problema. 

 

Narito kung paano makakatulong sa iyo ang CryptoTaxCalculator! 

CryptoTaxCalculator ay makakatulong sa prosesong ito sa pamamagitan ng pag-automate ng lahat ng mahirap at mabagal na hakbang. Ang lahat ng kailangan mong gawin ay i-upload ang iyong kasaysayan ng transaksyon sa pamamagitan ng API o CSV, at kami ang mag-aalaga ng lahat ng iba pa para sa iyo.

 

Kapital na Kita

Simulan natin ang mga pangunahing bagay. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho ng anumang cryptocurrency ay subject sa capital gains tax, tulad ng anumang iba pang financial asset sa Australia. 

 

Ang capital gain ay ang pagkakaiba sa pagitan ng presyo ng pagbili at pagbebenta mo na positibo. Halimbawa, bumili ako ng ETH para sa $250 at ibinebenta ko ito para sa $400, ang aking capital gain ay $150.

 

Ang capital loss ay nangyayari kapag ang pagkakaiba ay negatibo, kung bumili ako ng BTC sa $12,000 at ibinebenta ko ito sa $9,000, ang aking capital loss ay $3,000. Tulad ng iba pang mga klase ng ari-arian, maaaring gamitin ang capital loss upang i-offset ang kita sa kasalukuyang taon sa pananalapi. 

 

Ang mahirap na bahagi ng Crypto Capital Gains

Ibinabahagi mo ang $1000 sa Apple, anim na buwan pagkatapos ay ibinebenta mo ang mga bahagi mo para sa $2000. Ang iyong kapital na kita ay $1000 at ang kapital na kita na pangyayari ay masisimulan kapag ibinebenta mo ang mga bahagi.

 

Ang natatanging elemento ng buwis sa crypto ay ang capital gain event na nangyayari kada pag-transfer sa pagitan ng mga cryptocurrency o kada pag-transfer ng pagmamay-ari ng iyong mga crypto asset.

 

Halimbawa:

Binebili mo ang 100 yunit ng bitcoin para sa kabuuang halagang $10,000. Isang linggo pagkatapos, binili mo ang 10 ng bitcoin para sa 20 ng ethereum.

Sa panahon ng exchange, ang 20 ng ethereum ay may halagang $2,000.

Ang kapital na kita sa transaksyong ito ay maaaring kalkulahin gamit ang cost base na $1,000 (presyo ng pagbili ng 10 yunit ng Bitcoin) at ang kapital na kita na $2,000 (market value ng Ethereum sa panahon ng exchange).

Kapital na Pananatili = $2,000 - $1,000

= $1,000

Madali ito kapag may ilang transaksyon lamang ka, ngunit maaaring maging pagod kapag may mga sandaang o kahit libo-libong transaksyon sa isang taon.

 

Totoo, kapag nagpalit ka ng anumang crypto para sa fiat currency (USD, AUD, GBP), nagiging trigger din ito sa capital gain event.

 

Pagpapadala sa pagitan ng mga wallet

Hindi isang pangyayari sa kapital na kita ang paglipat ng crypto sa pagitan ng mga wallet na iyong sinasakop at kinokontrol. Ito ay katumbas ng paglipat ng pera mula sa isang bank account na iyong may-ari patungo sa isa pa. Ang paglipat ng iyong crypto upang mag-trade at manahimik sa mas malawak na crypto ecosystem ay isang natural na hakbang at hindi buwis.

 

Pagpapadala sa exchange

Maaaring isipin mo na ang pagpapadala sa isang exchange ay katulad ng pagpapadala sa pagitan ng mga wallet, at tama ka kung totoo ang isang mahalagang katotohanan. May kontrol ka ba sa exchange wallet? Maaaring mahirap makilala ang pagkakaiba ito, ngunit ang mga terma at kondisyon ay maaaring maging iyong kaibigan sa paglutas nito. 

 

Kung ang exchange ay nag-negosyasyon lang para sa iyo, teknikal mo pa ring kontrolado ang mga pondo. Kung sa kabilang banda, kinuha ng exchange ang pagmamay-ari ng iyong mga asset, ito ay ituturing na isang tax event at kailangan mong irekord ito para sa ATO.

 

Initial Coin Offerings

Ayon sa ATO, ang pagbili ng isang coin sa kanyang ICO ay katumbas ng anumang iba pang crypto-to-crypto exchange at kaya ay itinuturing na isang capital gains event. Natural lang na kailangan mong magbenta ng isang crypto upang bumili ng bagong coin, kaya ang pagbenta ng iyong lumalabas na crypto ay magdudulot ng taxable event, at ang presyo kung saan bumili ka ng bagong coin sa ICO ay magtutukoy ng cost base para sa hinaharap na capital gain event kapag ibebenta mo ito.

 

Margin trading

Ang margin trading ay isang uri ng trade kung saan ginagamit ang mga pahiram na pondo upang makumpleto ang transaksyon. Walang sapat na gabay mula sa ATO tungkol sa tax treatment ng margin trading sa crypto. Kaya sa kasalukuyan, hindi namin kayang magbigay ng anumang gabay sa larangang ito, ngunit mabuting magpanatili ng rekord ng iyong mga margin trade para sa panahon na gumawa na ang ATO ng desisyon.

 

Paggawa ng Tala

Anuman ang iyong uri—negosyo, investor, o personal na gumagamit ng cryptocurrency—mahalaga na panatilihin mo ang mga rekord ng lahat ng iyong cryptocurrency exchange. Maaaring hingin ng ATO ang mga rekord at karaniwang kailangang panatilihin sa loob ng 5 taon pagkatapos ng cryptocurrency exchange.

Ang mga tala na iyong pinapanatili ay dapat kasama ang sumusunod:

• ang petsa ng mga transaksyon
• ang halaga ng cryptocurrency sa Australian dollars sa panahon ng transaksyon (na maaaring kunin mula sa isang kilalang online exchange)
• kung ano ang layunin ng transaksyon at sino ang kabilang panig (kahit na ito ay ang kanilang cryptocurrency address lamang).

Bukod sa mga itinakdang pangangailangan, ang iyong mga rekord ay dapat maglaman ng:

• mga resepta ng pagbili o pag-transfer ng cryptocurrency
• mga tala ng exchange
• mga rekord ng agent, accountante, at mga gastos legal
• mga tala at mga susi ng wallet
• mga gastos sa software na kaugnay sa pagpapamahala ng inyong mga usaping buwis

 

Mga Kasangkapan Upang I-automate ang Proseso ng Buwis

Ang pinakakomprehensibong kasangkapan sa buwis sa Australian market ay CryptoTaxCalculator. Hindi lamang ito isa sa mga tanging operator na base sa Australia kundi mas maunawaan nito ang mga nuwans ng batas sa buwis ng Australia kaysa sa anumang ibang provider. 

 

Mayroon sila ng mas detalyadong Crypto Tax Guide kung ikaw ay gumagawa ng higit pa kaysa sa paggamit lang ng KuCoin.

 

Bilang isang espesyal na deal para sa mga user ng KuCoin, ibinigay nila ang 20% discount sa iyong unang taon ng subscription gamit ang code na KUCOIN_20 para gamitin sa checkout.