أسئلة وأجوبة حول ضرائب العملات المشفرة
تم كتابة هذه المقالة بواسطة CryptoTrader.Tax
نظرة عامة
حسب الدولة التي تعيش فيها، سيتم خضوع دخلك المرتبط بالعملات المشفرة لقواعد ضريبية مختلفة قليلاً. تتناول الأسئلة أدناه الآثار داخل الولايات المتحدة، لكن مشابهات مشابهة تنشأ حول العالم.
كيف تُفرض الضرائب على العملات المشفرة؟
التصنف دائرة الإيرادات الداخلية العملات المشفرة كأصول ملكية لأغراض ضريبية. هذا يعني أنك تتحمل أرباحًا وخسائر رأسمالية كلما بعت أو تداولت أو تخلصت من عملتك المشفرة بأي شكل آخر. ويجب الإبلاغ عن الأرباح والخسائر الرأسمالية الناتجة عن نشاط تداولك واستثمارك في العملات المشفرة في إقراراتك الضريبية.
مثال:
يشتري جون بيتكوين واحد على KuCoin بسعر 8,000 دولار. بعد شهرين، يبيع جون بيتكوين واحد هذا بسعر 10,000 دولار. في هذا المثال البسيط، يحقق جون ربحًا رأسماليًا قدره 2,000 دولار يجب الإبلاغ عنه في ضرائبه.
حسب الفئة الضريبية للدخل التي يقع فيها جون، فإنه يدفع نسبة معينة من الضرائب على الربح. تختلف المعدلات بناءً على الفئة الضريبية وكذلك على الأرباح قصيرة الأجل مقابل طويلة الأجل.
إذا اشتريت واحتفظت فقط، هل أنا مدين بالضرائب؟
لا! شراء العملات المشفرة والاحتفاظ بها لا يُعد حدثًا خاضعًا للضريبة. فأنت تحقق الأرباح والخسائر فقط عندما تتخلص من عملاتك المشفرة (بيعها أو تداولها أو استخدامها لشراء سلع أو خدمات). وفقًا لتعريف دائرة الإيرادات الداخلية (IRS)، فإنك تواجه حدثًا خاضعًا للضريبة عند حدوث أي من الأمور التالية:
1. تداول العملات المشفرة إلى العملات الورقية
2. تداول العملات المشفرة مقابل عملة مشفرة أخرى
3. استخدام العملات المشفرة لشراء السلع والخدمات
4. كسب العملات المشفرة كدخل
كيف أحسب أرباحي وخسائري من تداولاتي في العملات المشفرة؟
لحساب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية عند التخلص من عملتك المشفرة، قم ببساطة بطرح أساس تكلفتك في الأصل من القيمة السوقية العادلة. المعادلة أدناه توضح كيفية عمل ذلك.
القيمة السوقية العادلة - الأساس التكلفي = رأس المال الربح/الخسارة
هل تعتبر عمليات تبادل العملات المشفرة بأخرى أحداثًا خاضعة للضريبة؟
نعم. كما ذُكر أعلاه، فإن تداول عملة مشفرة مقابل أخرى يُعامل كبيع للعملة الأولى وشراء للعملة الثانية. هذا يعني أنك بحاجة إلى الإبلاغ عن الربح أو الخسارة المرتبطة ببيع العملة الأولى في إقرارك الضريبي.
إذا كسبت عملة مشفرة من التعدين أو التخزين، هل يجب علي دفع الضرائب؟
نعم. كسب العملات المشفرة من التعدين أو التخزين أو غيرها من المعاملات ذات الصلة هو شكل من أشكال الدخل يجب الإبلاغ عنه في ضرائبك. يساوي مقدار الدخل الذي تُعترف به القيمة السوقية العادلة للعملة المشفرة المستلمة بالعملة الوطنية المحلية الخاصة بك في وقت استلام المكافأة/الدفع.
كيف أُبلغ عن أرباحي وخسائري في العملات المشفرة في إقراري الضريبي؟
لإبلاغ عن جميع أرباحك وخسائرك الرأسمالية، تحتاج إلى إكمال IRS Form 8949. يوضح هذا النموذج كل حدث خاضع للضريبة يتعلق بالعملات المشفرة.
في النموذج 8949، سجّل جميع عمليات تداول وبيع العملات المشفرة مع تاريخ اكتسابك للعملة المشفرة، وتاريخ البيع أو التداول، وعائداتك (القيمة السوقية العادلة)، وأساس تكلفتك، وربحك أو خسارتك. بمجرد أن تُدرج كل عملية تداول، اجمعها في الأسفل، ثم انقل هذا المبلغ إلى جدول D من النموذج 1040. شمل كلا النموذجين مع إقرارك الضريبي السنوي.
إذا خسرت أموالاً وحققت خسائر رأسمالية، هل يمكن خصمها لتقليل التزامي الضريبي؟
نعم! تمامًا كما لو أنك خسرت أموالًا عند تداول الأسهم، فإن الخسائر الرأسمالية من معاملاتك في العملات المشفرة تُخصم من أرباحك ودخلك الرأسماليين. وبذلك، تقلل من دخلك الخاضع للضريبة وتعيد الأموال إلى جيبك!
كيف يمكن لبرمجيات ضرائب العملات المشفرة مثل CryptoTrader.Tax المساعدة؟
تتكامل أدوات برامج ضرائب العملات المشفرة مباشرة مع البورصات والمحافظ والمنصات النقدية الأصلية للسماح للمستخدمين باستيراد جميع معاملاتهم التاريخية. باستخدام هذه البيانات، يمكن للبرنامج توليد تقارير الضرائب المطلوبة لك. كما هو موضح في الفيديو أدناه، فإن CryptoTrader.Tax متكامل بشكل أصلي مع Kucoin بحيث يمكن للمستخدمين استيراد المعاملات وتوليد تقارير الضرائب المطلوبة بنقرة زر واحدة. البدء مجاني تمامًا.
يمكن لمستخدمي KuCoin الحصول على خصم 20% على أي تقرير من CryptoTrader.Tax باستخدام رمز الخصم KUCOIN.
**تضمين هذا الفيديو: https://youtu.be/2zsZzr0zOGE
المنصة الرائدة لإعداد تقارير الضرائب على العملات المشفرة. لمزيد من المعلومات حول الآثار الضريبية للعملات المشفرة، يرجى الرجوع إلى هذا الدليل.